miten valmistella Grad opiskelija veroilmoitus (verovuosi) 2019)

on tavallista, että rahoitetut jatko-opiskelijat ovat hieman peloteltu valmistelemalla omia veroilmoituksiaan, varsinkin jos he ovat kokemattomia tekemään niin. Lähteet tohtoriopiskelijoiden rahoitusta, nimittäin apuraha ja stipendejä tai poikkeukset, jotka maksavat lukukausimaksut, ovat melko epätavallisia, joten useimmat ihmiset ja jopa useimmat ammatillinen verovalmistelijat eivät ole mitään kokemusta niistä. Strategioita, jotka hakevat perustutkinto-tason verot ovat melko erilaisia kuin ne, jotka hakevat jatko-tason veroja. Mutta oppiminen miten valmistella grad opiskelija veroilmoitus ei ole todella vaikeaa, eivätkä tuloksena vaiheet monimutkainen. Ei ole mitään syytä pelätä! Tämä viesti kattaa olennaiset kohdat sinun täytyy tietää valmistella grad opiskelija veroilmoitus, onko teet sen manuaalisesti, vero-ohjelmisto, tai avulla toisen henkilön.

tämä virka on verovuodelta 2019. Tämä viesti kattaa vain liittovaltion vero erääntyvät jatko-opiskelijoille Yhdysvalloissa, jotka ovat kansalaisia tai asukkaita verotusta varten; sinulla voi olla ylimääräisiä valtion ja paikallinen vero. Olen yksityiskohtaisesti vain näkökohtia valmistelee grad opiskelija veroilmoitus, jotka ovat erityisiä korkeakoulutuksen; En käsittele yleisempiä verotietoja, jotka koskevat koko väestöä.

tämä virka on tarkoitettu vain opetustarkoituksiin, eikä se ole veroneuvontaa.

Sisällysluettelo (linkit)

• alustavat huomiot
• kerää kaikki tulolähteesi
• Luokittele tulosi
• päätä, mitä Koulutusveroetuja haluat käyttää Ylioppilasveroilmoituksessa
• täytä Ylioppilasveroilmoitus
• Muu Koulutusvero Etuudet
• jos olit alle 24-vuotias
• johtopäätös

alustavat huomautukset

tämä viesti on askel – askeleelta opas siitä, miten valmistella grad opiskelija veroilmoitus. Haluan selvittää hieman sekaannusta heti edessä, jotta voit työskennellä tiesi läpi oppaan joutumatta sivuraiteille.

kaikki tulosi ovat mahdollisesti veronalaisia. Veroilmoituksen tarkoitus on osoittaa, ettei kaikesta tarvitse maksaa veroa. Mitä jatko-opiskelijat eivät usein ymmärrä, että heillä on tulolähteitä syrjään yksi (s), joka osuu pankkitilejä tai on raportoitu virallinen vero asiakirja, ja ne täytyy käsitellä näitä tuloja niiden veroilmoitukset.

sinulla on stipendi / palkka, joka toimii take-home-palkanasi; tämä on mahdollisesti veronalaista, vaikka et saa siitä virallista verolomaketta eikä sinulla ole ennakonpidätyksiä. Itse asiassa, sanon olet hyvin todennäköisesti päätyä velkaa veroa siitä, ellei se ole melko alhainen ja/tai sinulla on paljon verovähennyksiä ja / tai hyvityksiä.

sinulla on myös toisenlaista mahdollisesti verotettavaa tuloa, jos sinua rahoitetaan: rahaa, jolla maksat lukukausimaksusi. Yliopisto voi viitata tähän stipendejä, poikkeukset, peruutukset, jne. Vaikka tämä raha ei koskaan kulje henkilökohtaisen pankkitilisi kautta, se kulkee nimesi kautta opiskelijatilisi kautta, mikä tekee siitä mahdollisesti verotettavaa sinulle yksilönä. On erittäin suuri mahdollisuus voit käyttää koulutusveroetu vähentää verotettavaa tuloa ja / tai vähentää veroa, mutta sinun täytyy istua alas ja tehdä aritmeettinen se, ei vain olettaa, että et ole velkaa mitään veroa siitä. (Itse asiassa, tekee aritmeettinen voi hyvinkin auttaa sinua maksamaan jopa vähemmän veroja kuin jos sivuutat sen!) Tämä opas näyttää, miten se tehdään.

lisätietoja:

• Oudot verotustilanteet Täysrahoitteisille jatko-opiskelijoille
• Oudot verotustilanteet apurahan saajille
• Graduate Student Tax Lie #1: Sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa
• Grad Student Tax Lie #4: et ole velkaa mitään veroa, koska et saanut mitään virallisia verolomakkeita
• Graduate Tax Lie #5: If Nothing Was prevented, You don ’ t debate Any Tax
• How to Work with a Tax Preparer When you Have Fellowship and/or Scholarship Income

This article includes Public available information on verotus opiskelijoille ja Fellowship vastaanottajat, suurelta osin peräisin IRS julkaisu 970 ja minun tutkimukset veropolitiikan monien yliopistojen ympäri Yhdysvaltoja.

jos haluat syvällisemmän ja intuitiivisemman esityksen tästä aineistosta, joka on suunniteltu sinua varten valmistelemaan veroilmoituksesi sitä mukaa, se sisältää tulkintani hankalasta IRS-kielestä ja oivalluksesta, jonka sain palkkaamalla CPA: n tutkimaan grad-opiskelijoiden veroja…

harkitse liittymistä veropajaani. Se sisältää ennalta nauhoitettuja videoita, työarkkeja ja live Q&a calls with me.

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa ylioppilaiden veroilmoituspajasta.

kerää kaikki tulolähteesi

ensimmäinen vaihe valmisteltaessa ylioppilasveroilmoitusta ja mahdollisia veroilmoituksia on kerätä kaikki tulolähteet. Näitä tulolähteitä ovat palkat sekä muut kuin palkkatulot, kuten korko-ja sijoitustulot sekä itsensä työllistämisen tuotot, mutta ne eivät sisällä lainanmaksua.

jatko-opiskelijastatuksesi osalta sinulla on poikkeuksellisia tulonlähteitä, joista voidaan ilmoittaa sinulle virallisesti tai ei (tarkista siis kaikki):

1. työntekijätulosi stipendiäsi tai palkkaasi varten ilmoitetaan W-2: lla. Tämä tyypillisesti tulee opetuksen assistantship, tutkimus assistantship, tai graduate assistantship.
2. palkattu tulosi, jolla maksetaan stipendisi tai palkkasi, voidaan ilmoittaa sinulle 1098-T kohdassa 5, 1099-MISC kohdassa 3 tai 7, kohteliaisuuskirjeessä tai ei lainkaan. Palkitut tulot tulevat tyypillisesti apurahoista, koulutusapurahoista ja palkinnoista. Jos yliopistosi ei lähetä sinulle mitään dokumentaatiota apurahatuloistasi vuodelta 2019, sinun on laskettava yhteen kaikki saamasi maksut selvittääksesi, mitä ne olivat.
3. opintokulujen maksamisesta saadut palkkatulot voidaan ilmoittaa 1098-T: llä laatikossa 5 tai ei lainkaan. Palkitut tulot tulevat tyypillisesti stipendeistä, poikkeuksista, peruutuksista, vähennyksistä ja palkinnoista. Jos et ole saanut 1098-T: tä yliopistoltasi, sinun tulee katsoa opiskelijatilisi tapahtumia (esim.Bursarin tili, kassan tili) nähdäksesi sinne puolestasi lähetetyt rahat.

yliopistosi ei ehkä käytä samaa terminologiaa kuin minä, mutta verolomakkeet ja-asiakirjat (tai niiden puute) auttavat sinua erottamaan nämä kolme tyyppiä.

lisätietoja:

• viisi numeroa, jotka vaaditaan täydelliseen Ylioppilasveroilmoitukseen
• mikä on 1098-T?
• mikä on 1099-MISC?
• mikä on Kohteliaisuuskirje?
• Ylioppilasveron valhe #2: sait 1099-sekalaisen; olet itsenäinen ammatinharjoittaja

tässä vaiheessa saatat ajatella, että kaikkien näiden tulojen yhteismäärä on aivan liian suuri. Kaikista tuloista ei kannata maksaa veroa! Pysy kanssani: aiomme vähentää joko verotettavaa tuloa tai veroa erääntyvät myöhemmässä vaiheessa. Mutta nyt, työskentele kaikilla tuloillasi.

Haluaisitko tilaisuuden esittää minulle kysymyksen verotustilanteestasi? Pidän kuukausittain live Q&a puhelut koko verokauden minun workshop osallistujat!

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa veroilmoituspajasta.

Luokittele tulosi

jatko – opiskelijatulosi (avustajapalkka, Apurahat, stipendit jne.) jaetaan kahteen pääryhmään: työtuloihin ja ansiotuloihin.

työtulot on helppo määritellä, sillä siitä saa W-2: n.

ansiotuloksi määritellään parhaiten kaikki jatko-opintosidonnaiset tulot, jotka ilmoitetaan jossain muualla kuin W-2: ssa tai joita ei ilmoiteta. Mukaan IRS, se on ”erilaisia koulutusapua voit saada, jos opiskelet, opetus, tai tutkia Yhdysvalloissa… includ stipendejä, fellowship Apurahat, need-based education grants, qualified education reductions” (julkaisu 970 p. 5), mutta tapa IRS käyttää näitä termejä ei täysin vastaa sitä, miten käytämme termejä akatemiassa.

päätä, mitä Koulutusveroetuja haluat käyttää Grad-Opiskelijaveroilmoituksessasi

verovuodelta 2019 on kaksi * asiaankuuluvaa koulutusveroetua, joita voit käyttää verotaakkasi keventämiseksi: palkituista tuloista tehdään verovapaat ja elinikäisestä Oppimishyvityksestä.

koulutuskulut (QEEs) käytetään vähennykseen (tekemällä ansiotulosi verottomiksi) tai hyvitykseen (ottamalla elinikäisen oppimisen hyvitys). Verovähennys vähentää verotettavaa tuloa, kun taas verohyvitys vähentää suoraan maksettavaa veroa. Voit käyttää joko yhtä tai molempia näistä eduista, mutta sinun on käytettävä erilaisia qee-dollareita.

(* on olemassa vielä kaksi koulutusveroetua, American Opportunity Tax Credit ja lukukausimaksujen vähennys, jotka molemmat hyödyttävät hyvin pientä osaa jatko-opiskelijoista. Katso artikkelin lopussa olevasta osiosta lisätietoja näistä kahdesta edusta ja siitä, koskevatko ne sinua.)

koulutuskulut

QEE: n määritelmä muuttuu hieman kunkin veroedun osalta. Julkaisusta 970 S. 4:

”vaikka samaa termiä, kuten koulutuskulut, käytetään merkitsemään monien koulutusetuuksien perusosaksi, samat menot eivät välttämättä ole sallittuja jokaiselle etuudelle.”

opetus tukikelpoisessa oppilaitoksessa on QEE molempien veroetujen osalta (joskin tehdäkseen ansiotuloista verovapaita, on oltava tutkintoehdokas). ”Vaaditut maksut” ovat QEEs tehdä palkitut tulot verovapaa. Lifetime Learning Credit käyttää sanamuotoa” palkkiot ja kulut on maksettava laitokselle ilmoittautumista tai osallistumista ” määritellä QEE. Muut maksut ja kulut kuin lukukausimaksut voivat olla QEEs; sinun pitäisi viitata määritelmän QEE suhteessa kunkin edun.

jos olet saanut yliopistoltasi 1098-T: n, kehikko 1 sisältää lomakkeen laatineen yliopistosi toimiston käsittelemien ”pätevien lukukausimaksujen ja niihin liittyvien kulujen” summan. 1098-T: ssä ei ehkä ilmoiteta muita QEEs: iä, koska lomakkeen 1098-t hyväksyttyihin lukukausimaksuihin ja niihin liittyviin kuluihin ei sisälly ”huone -, hallitus -, vakuutus -, sairauskulut (mukaan lukien opiskelijoiden terveydenhoitomaksut), kuljetukset ja muut vastaavat henkilökohtaiset, asumiseen tai perheeseen liittyvät kulut” (lomake 1098-t ohjeet, S. 2)

lisätietoja: mikä on 1098-T?

riippumatta siitä, saitko 1098-T: n vai et, sinun on tutkittava opiskelijatilisi maksut, jotta voit tehdä lopullisen päätöksen kyseisen toimiston käsittelemistä koulutuskuluista.

sinulla voi olla ylimääräisiä QEEs: iä, joita ei ole ilmoitettu 1098-T: lläsi tai opiskelijatililläsi, kuten vaaditut kurssiin liittyvät kulut (säilytä kuitit!).

on erittäin hyödyllistä tutkia QEE: n määritelmää, koska Qee: ien paljastaminen johtaa lähes aina pienempään verovelvollisuuteen.

tee palkituista tuloista verottomia

saatuja palkittuja tuloja voi suoraan peruuttaa QEEs: iä vastaan tullakseen verottomiksi. Esimerkiksi, jos lukukausimaksut, että olet veloitetaan ja stipendin tai lukukausimaksun vähennys, joka maksaa sen ovat täsmälleen sama määrä, ne netto nolla ja sinua ei veroteta, että osa palkitut tulot. Itse asiassa, sinun ei edes tarvitse näyttää IRS tätä laskelmaa; sinun tarvitsee vain ilmoittaa osuus palkitut tulot, joka ylittää oman QEEs.

QEE: n määritelmä tehdä myönnetyistä tuloista verovapaita on (ote julkaisusta 970 Luku 1 p. 6):

koulutuskulut. Tax-free stipendejä ja apurahoja varten nämä ovat kuluja:

• lukukausimaksut ja maksut, jotka vaaditaan tukikelpoiseen oppilaitokseen ilmoittautumiseen tai osallistumiseen; ja
• kursseihin liittyvät kulut, kuten palkkiot, kirjat, tarvikkeet ja laitteet, joita tarvitaan tukikelpoisen oppilaitoksen kursseille. Näitä asioita on vaadittava kaikilta opiskelijoilta Oman opetuskurssin aikana.

menot, jotka eivät täytä kelpoisuusvaatimuksia. Koulutuskulut eivät sisällä kustannuksia:

• huone ja ylläpito,
• matka,
• tutkimus,
• toimistoapu tai
• Varusteet ja muut kulut, joita ei tarvita tukikelpoiseen oppilaitokseen ilmoittautumiseen tai osallistumiseen.”

lisätietoja: Grad Student Tax Lie #3: voit vähentää lukukausimaksut, vaikka et maksanut sitä

Oletko epävarma, onko yksi kuluista on ”koulutuskulut” netto vastaan palkitut tulot? Veropajassani esittelen korkeakouluopiskelijoille koituvia yleisiä korkeakoulutukseen liittyviä kuluja ja kerron, kuuluvatko he jokaisen koulutusveroedun alle.

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa veroilmoituspajasta.

elinikäisen oppimisen hyvitys

elinikäisen oppimisen hyvitys vähentää verotaakkaasi ja voi olla hyödyllinen sovellettavaksi, jos 1) QEEs ylittää ansiotulosi ja/tai 2) 20 prosentin hyvitys on sinulle arvokkaampi kuin vähennys.

elinikäisen oppimisen hyvitys on 20 prosentin hyvitys; tämä tarkoittaa, että jos käytät $1,000 qee kulut elinikäisen oppimisen luotto, veroa vähennetään $200. On $10,000 raja Qees, jota voidaan käyttää Lifetime Learning Credit, joten suurin hyöty on $2,000 vaikka sinulla on ylimääräisiä QEEs.

muutettu adjust gross income-asteittainen poisto tästä vähennyksestä alkaa 58 000 dollarista yhdelle henkilölle ja 116 000 dollarista avioparille, jotka tekevät hakemuksen yhdessä.

elinikäisen oppimisen opintopisteen QEE: n määritelmä on (ote julkaisusta 970 Luku 3 s. 24-25, 29):

”koulutuskulut

elinikäisen oppimisen opintopisteen osalta kelpoisuuskoulutuskulut ovat lukukausimaksuja ja eräitä niihin liittyviä kuluja, jotka vaaditaan osallistumisesta tukikelpoisen oppilaitoksen kurssille. Opintojakson tulee olla osa opinto-ohjelmaa tai sen on oltava opiskelijan suorittama työtaitojen hankkimiseksi tai parantamiseksi.

niihin liittyvät kulut. Opiskelija toiminta maksut ja kulut kurssiin liittyviä kirjoja, tarvikkeet, ja laitteet sisältyvät pätevä koulutus kulut vain, jos maksut ja kulut on maksettava laitokselle ilmoittautuminen tai läsnäolo.

menot, jotka eivät täytä vaatimuksia

koulutuskulut eivät sisällä maksettuja summia:

• vakuutukset;
• sairauskulut (mukaan lukien opiskelijoiden terveydenhoitomaksut);
• huone ja ylläpito;
• kuljetus; tai
• vastaavat henkilökohtaiset, asumiseen tai perheeseen liittyvät kulut.

tämä pitää paikkansa, vaikka summa täytyisi maksaa laitokselle ilmoittautumisen tai osallistumisen ehtona.”

jos otat elinikäisen opintopisteen, sinun täytyy täyttää ja arkistoida lomake 8863.

miten päättää, mikä veroetu kannattaa priorisoida jatko-opiskelijan veroilmoitukseen

Muistatko, miten monivalintakokeissa ohjeistetaan valitsemaan ”paras” vastaus, ei välttämättä (yksi ja ainoa) ”oikea” vastaus? On olemassa useita hyväksyttäviä tapoja valmistella grad opiskelija veroilmoitus. Lopussa päivän, voit selvittää ”paras” vastaus—joka johtaa alhaisin verorasitus sinulle-mutta se voi hyvin kestää laskemalla veroa erääntyvät kunkin eri lähestymistapoja. Mielestäni on syytä syventyä yksityiskohtiin tämän päätöksen, koska voi olla mahdollista vähentää verovelvollisuutta peräti $800!

tässä jaksossa oletetaan, että olet oikeutettu kumpaankin koulutusveroetuuteen (tulosi, oppilaitosasemasi, opiskelijastatuksesi jne.perusteella).); jos et ole oikeutettu jompaankumpaan, se tekee päätöksen entistä helpommaksi. Huomaa, että jos päätät hakea elinikäisen oppimisen hyvitystä, kun olisit voinut tehdä stipendin verovapaasti käyttäen sovitettua QEE: tä, kyseisen stipendin (sen ehtojen mukaan) on oltava oikeutettu sovellettavaksi ei-QEE: hen. Jos stipendi, esimerkiksi, on korvamerkitty vain maksaa QEE kuten opetusta, niin sinun täytyy käyttää lukukausimaksun QEE tehdä siitä verovapaa; stipendi ei voida sisällyttää verotettavaan tuloon ja QEE käytetään elinikäisen oppimisen luotto.

periaatteessa voit valita, kumpaa koulutusveroetua haet ensin, verovapaita stipendejä ja stipendejä vai elinikäisen oppimisen hyvitystä. Se, jota haet ensin, on se, joka minimoi verovelvollisuutesi.

seuraava menetelmä antaa sinulle ensikortin siitä, kumpi etuuksista on sinulle parempi:

koska verovapaat stipendit ja apurahat ovat verovähennys, se on ”arvoltaan” QEEs-tai myönnettyjen tulojen määrä (sen mukaan, kumpi on pienempi) kerrottuna liittovaltion, osavaltion ja paikallisten marginaalitulojen veroasteikkojen summalla.

koska elinikäinen Oppimishyvitys on hyvitys, se on nimellisarvonsa arvoinen, joka on 20% siihen sovellettavista QEEs: istä 10 000 dollariin asti.

kysy itseltäsi, onko marginaaliveroluokkien summa enemmän tai vähemmän kuin 20 prosenttia.

jos summa on suurempi kuin 20%, Se osoittaa, että sinun pitäisi soveltaa QEEs: iä ensin, jotta voit tehdä mahdollisimman suuren osan palkatuista tuloistasi verovapaasti. Jos sinulla on jäljellä QEEs, soveltaa niitä Lifetime Learning Credit (jopa $10,000 qees).

jos summa on alle 20%, Se osoittaa, että sinun pitäisi soveltaa qees ensin elinikäisen oppimisen hyvitykseen (enintään $10,000 qees). Jos sinulla on jäljellä QEEs, käytä niitä, jotta niin suuri osa palkituista tuloista maksaa verovapaasti kuin mahdollista.

jos olet epävarma, laske verosi molemmilla menetelmillä (tai käytä ohjelmistoa). Joissakin tilanteissa yllä oleva nyrkkisääntö ei kerro oikeaa tapaa verorasituksen minimoimiseksi. Esimerkiksi Lifetime Learning Credit-first-menetelmällä ilmoitat suuremmat tulot kuin sinulla olisi, jos olisit käyttänyt tax-free-stipendejä ja stipendejä-menetelmää, mikä saattaa tehdä sinut kelpaamattomaksi tiettyihin veroetuihin muista tuoton osista, kuten Ansiotulohyvityksestä. On välttämätöntä laskea ei vain koko liittovaltion veron erääntyvät kunkin menetelmän mutta valtion ja paikallisen veron erääntyvät samoin. Kaikki valtiot eivät pidä esimerkiksi stipendejä ja stipendejä tavallisina tuloina.

Kiinnostaako tämä LLC-First-menetelmä sinua ja mietitkö, onko siitä sinulle hyötyä? Selitän tukikelpoisuus, laskelmat, ja loppupään vaikutukset veroilmoituksen paljon tarkemmin minun vero työpaja.

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa veroilmoituspajasta.

numerot, jotka tarvitset Veroilmoitukseesi

kun olet päättänyt, miten haluat käyttää QEEs: iä, ota mukaan muutama numero liittotasavallan veroilmoitukseen:

• työntekijätulojen kokonaismäärä (W-2 palkka gradu-opiskelijatulojen osalta),
• palkatut nettotulot (QEEs: n käytön jälkeen niiden vähentämiseksi) ja
• elinikäisen opintopisteen määrä (enintään 2 000 dollaria) lomakkeesta 8863.

sinulla on nyt käsitys siitä, mitä toimia ja päätöksiä haluat tehdä gradu-opiskelijaveroilmoituksen suhteen. Tiedän, että se voi tuntua musertavalta! En halua sinun tuntien turhautuneen olon-tutkivan veroviraston asiakirjoja tai painivan vero-ohjelmien kanssa.

sitoudu pari tuntia veroilmoitustyöpajaan, tunne itsesi itsevarmaksi ja tuetuksi ja tule esiin tarkalla ja minimoidulla veroilmoituksella!

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa ylioppilaiden veroilmoituspajasta.

täytä Graduate-Opiskelijaveroilmoitus

(netto) graduate-opiskelijatulojen, elinikäisen oppimisen hyvityksen ja jo maksettujen verojen osalta, niiden ilmoittaminen veroilmoituksessa on hyvin yksinkertaista. Täytät tietysti loput veroilmoituksestasi noudattamalla lomakkeen ohjeita; tämä osio koskee vain paluusi jatko – opiskeluun liittyviä näkökohtia.

ilmoita tulosi

työntekijätulosi ja palkitut nettotulosi lasketaan yhteen ja ilmoitetaan yhtenä lukuna veroilmoituksesi palkkarivissä. (Lisätään tähän lukuun myös muut palkat lomakeohjeiden mukaisesti.)

lomakkeessa 1040 tulosi merkitään riville 1. Jos jatko – opiskelijatuloihisi sisältyy palkittuja tuloja, Kirjoita” SCH ” numeron viereiselle riville. Voit myös ilmoittaa palkitun nettotulon määrän. Tämän huomautuksen tarkoituksena on varoittaa IRS: ää siitä, että kyseisellä rivillä ilmoitettuihin tuloihin ei liity W-2: ta kokonaan tai osittain.

lisätietoja: mistä ilmoittaa tohtorikoulutettavan Tulot veroilmoituksessa

ilmoita elinikäinen Opintoviikkosi

ilmoita elinikäinen Opintoviikkosi lomakkeen 1040 aikataulu 3 rivillä 3; saat myös lomakkeen 8863. Tämän hyvityksen määrä vähentää suoraan erääntyvää veroa.

ilmoita jo maksamasi vero

jos olet saanut W-2-ja/tai 1099-sekalaisen osan tai kaiken gradu-opiskelijatuloistasi, kirjoitat tuloistasi pidätetyn liittovaltion veron määrän lomakkeen 1040 riville 17.

lisätietoja: Graduate Student Tax Lie #5: If Nothing Was Redpided, You don ’ t Debt Any Tax

If you paying quarterly estimated tax on your fellowship income, report the total of the estimated tax payments you made in Line 66 of Form 1040 Schedule 5.

muut Koulutusveroedut

olen jättänyt yksityiskohtaisesta keskustelusta pois kaksi koulutusveroetua, jotka saatat tuntea veroilmoitusta valmistelleista aiemmista kokemuksista.

American Opportunity Tax Credit

American Opportunity Tax Credit käytetään tyypillisesti vain ylioppilasvuosina. Sitä voi hakea vain 4 verovuotta eikä mitään verovuotta sen jälkeen, kun olet suorittanut ensimmäisen neljän vuoden opinnot. Siksi, jos olet valmistunut college vuonna 2019 (neljän vuoden aikana) ja sinä (tai vanhempasi) väitti American Opportunity verohyvitys enintään 3 edellisen verovuoden (esim., fuksi kevät/toisen vuoden opiskelija syksyllä, toisen vuoden opiskelija kevät/junior syksyllä, ja junior spring/vanhempi syksyllä, mutta ei fuksi syksyllä), saatat olla oikeutettu vaatia sitä 2019.

Amerikan Opportunity Tax-hyvitys on arvokkain saatavissa oleva koulutusveroetu, joten jos siihen on oikeutettu, sitä haluaa lähes varmasti käyttää mahdollisimman hyvin. Se on 100% luotto jopa $2,000 qees ja 25% luotto jopa $2,000 qees.

amerikkalaisen Opportunity Tax Creditin QEE: n määritelmä eroaa muiden koulutusveroetujen määritelmästä.

jos hakee American Opportunity – verohyvitystä, ei voi käyttää elinikäisen oppimisen hyvitystä tai Lukukausimaksuvähennystä. Jos sinut katsotaan riippuvaiseksi vanhempiesi veroilmoituksesta vuonna 2019, et voi hakea hyvitystä (vanhempasi haluaisivat).

saadakseen American Opportunity – verohyvityksen on täytettävä ja arkistoitava lomake 8863.

Lukukausimaksuvähennys

Lukukausimaksuvähennys on viivan ylittävä vähennys, jonka arvo on enintään 4 000 dollaria tai 2 000 dollaria (tuloista riippuen). Koska se vähennys alhainen raja, sinun pitäisi vain koskaan soveltaa sitä jälkeen tehdä niin paljon stipendi ja fellowship verovapaasti kuin mahdollista.

Lukukausimaksuvähennys on mahdollisesti hyödyllinen, jos:

• koulutuskulusi ylittävät ansiotulosi,
• liittovaltion, osavaltion ja paikallisten marginaaliveroprosenttien summa ylittää 20%, ja
• muutetut oikaistut bruttotulosi ovat alle 80 000 dollaria, jos olet naimaton, ja 160 000 dollaria, jos olet naimisissa.

jos kaikki kolme näistä kriteereistä pätevät tapauksessasi, sinulle voi olla edullista ottaa Lukukausimaksuvähennys (elinikäisen oppimisen hyvityksen sijaan) sen jälkeen, kun olet tehnyt mahdollisimman suuren osan stipendi-ja stipendituloistasi verovapaasti. Elinikäisen oppimisen hyvitys saattaa kuitenkin olla edullisempi, koska sen korkeampi raja qees-määrälle, jota voit hakea siihen. LUKUKAUSIMAKSUVÄHENNYKSEN qee: n määritelmä on sama kuin elinikäisen oppimisen hyvityksen.

jos hakee Lukukausimaksuvähennystä, ei voi käyttää elinikäisen oppimisen hyvitystä tai American Opportunity – verohyvitystä.

Lukukausimaksuvähennyksen saamiseksi on täytettävä lomake 8917.

Haluaisitko tilaisuuden esittää minulle kysymyksen verotustilanteestasi? Pidän kuukausittain live Q&a puhelut koko verokauden minun workshop osallistujat!

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa veroilmoituspajasta.

jos olit alle 24-vuotias

jos olit 23-vuotias tai nuorempi 31.12.2019 ja päätoiminen opiskelija vähintään viisi kuukautta vuodesta, voit joutua vaihtoehtoisen, korkeamman Veron eli Lapsiveron piiriin. Näin voisi olla, jos tulosi olisivat ensisijaisia ansiotuloja.

lisätietoja: Stipenditulot voivat aiheuttaa Lapsiveron

täysipäiväisenä opiskelijana (vähintään osan 5 kalenterikuukautta) ja alle 24-vuotiaana vanhempasi (tai muu sukulainen) voivat myös vaatia sinua huollettavaksi, vaikka sinun on läpäistävä ’residenssikoe’ ja ’tukikoe’.”

yksi kokonainen video veroilmoituspajastani on omistettu alle 24-vuotiaiden jatko-opiskelijoiden erityisille verotuksellisille pohdinnoille. Harkitse työpajaan liittymistä saadaksesi lisätietoja Lapsiverosta ja riippuvuudesta.

Klikkaa tästä saadaksesi lisätietoa veroilmoituspajasta.

johtopäätös

haastavinta tässä prosessissa on yksinkertaisesti se, että tuntee eri näkökulmat, jotka on otettava huomioon. Monimutkaisin näkökohta on päättää, mihin koulutukseen hyötyä käyttää qees, mutta voit aina ottaa oletuksena vaihtoehto priorisointi tehdä palkitut tulot verovapaasti, jos et halua tehdä ylimääräisiä laskelmia.

onnea matkaan, kun valmistelet ylioppilasveroilmoitustasi tänä vuonna! Jos tarvitset lisätukea:

1. Lataa veroni ”lunttilappu”
2. Ilmoittaudu työpajaani (sisältää live Q& As!) vain $25

harkitse tämän postauksen jakamista vertaisillesi sosiaalisen median tai listauspalvelun kautta!