Chapitre 12 – Bases de la faillite

Contexte

Le chapitre 12 est conçu pour les « agriculteurs familiaux » ou les « pêcheurs familiaux » avec « un revenu annuel régulier. » Il permet aux agriculteurs et pêcheurs familiaux en difficulté financière de proposer et de mettre en œuvre un plan de remboursement de tout ou partie de leurs dettes. En vertu du chapitre 12, les débiteurs proposent un plan de remboursement pour effectuer des versements aux créanciers sur une période de trois à cinq ans. En règle générale, le régime doit prévoir des paiements échelonnés sur trois ans, à moins que le tribunal n’approuve une période plus longue  » pour un motif valable. »Mais à moins que le plan ne propose de payer 100% des demandes de pension alimentaire domestique (c.-à-d., pension alimentaire pour enfants et pension alimentaire), le cas échéant, il doit durer cinq ans et inclure la totalité du revenu disponible du débiteur. En aucun cas, un régime ne peut prévoir des paiements sur une période supérieure à cinq ans. 11 U.S.C. § 1222(b) -(c).

En adaptant le droit de la faillite aux réalités économiques de l’agriculture familiale et du pêcheur familial, le chapitre 12 élimine bon nombre des obstacles auxquels ces débiteurs seraient confrontés s’ils cherchaient à se réorganiser en vertu des chapitres 11 ou 13 du Code de la faillite. Par exemple, le chapitre 12 est plus simplifié, moins compliqué et moins coûteux que le chapitre 11, qui convient mieux aux grandes réorganisations d’entreprises. En outre, peu d’agriculteurs familiaux ou de pêcheurs trouvent que le chapitre 13 est avantageux car il est conçu pour les salariés qui ont des dettes plus faibles que celles des agriculteurs familiaux. Au chapitre 12, le Congrès a cherché à combiner les caractéristiques du Code de la faillite qui peuvent fournir un cadre pour les réorganisations réussies des agriculteurs et des pêcheurs familiaux.

Le Code de la faillite prévoit que seul un agriculteur familial ou un pêcheur familial ayant un « revenu annuel régulier » peut déposer une demande de redressement en vertu du chapitre 12. 11 U.S.C. §§ 101(18), 101(19A), 109(f). L’objectif de cette exigence est de s’assurer que le revenu annuel du débiteur est suffisamment stable et régulier pour lui permettre d’effectuer des paiements en vertu d’un régime prévu au chapitre 12. Mais le chapitre 12 tient compte des situations dans lesquelles les agriculteurs familiaux ou les pêcheurs ont un revenu de nature saisonnière. Le redressement prévu au chapitre 12 est volontaire et seul le débiteur peut déposer une requête en vertu du chapitre.

Selon le Code de la faillite, les  » agriculteurs familiaux  » et les  » pêcheurs familiaux  » se divisent en deux catégories : (1) un particulier ou un particulier et son conjoint et (2) une société ou une société de personnes. Les agriculteurs ou les pêcheurs appartenant à la première catégorie doivent satisfaire à chacun des quatre critères suivants à la date de dépôt de la requête afin de pouvoir bénéficier d’un allègement en vertu du chapitre 12:

1. La personne ou le mari et la femme doivent être engagés dans une exploitation agricole ou une exploitation de pêche commerciale.
2. Le total des dettes (garanties et non garanties) de l’exploitation ne doit pas dépasser 4 153 150 $ (s’il s’agit d’une exploitation agricole) ou 1 924 550 $ (s’il s’agit d’une exploitation de pêche commerciale).
3. Si un agriculteur familial, au moins 50%, et si un pêcheur familial au moins 80%, des dettes totales fixées en montant (à l’exclusion de la dette du domicile du débiteur) doivent être liées à l’exploitation agricole ou à la pêche commerciale.
4. Plus de 50% du revenu brut du particulier ou du mari et de la femme pour l’année d’imposition précédente (ou, pour les agriculteurs familiaux uniquement, pour chacune des 2e et 3e années d’imposition précédentes) doit provenir de l’exploitation agricole ou de la pêche commerciale.

Pour qu’une société ou une société de personnes fasse partie de la deuxième catégorie de débiteurs admissibles à la déclaration en tant qu’agriculteurs familiaux ou pêcheurs familiaux, la société ou la société de personnes doit satisfaire à chacun des critères suivants à la date du dépôt de la requête:

1. Plus de la moitié des actions ou des capitaux propres en circulation de la société ou de la société de personnes doivent appartenir à une famille ou à une famille et à ses proches.
2. La famille ou la famille et ses proches doivent mener l’exploitation agricole ou la pêche commerciale.
3. Plus de 80 % de la valeur des actifs de la société ou de la société de personnes doit être liée à l’exploitation agricole ou à la pêche.
4. La dette totale de la société ou de la société de personnes ne doit pas dépasser 4 153 150 $ (s’il s’agit d’une exploitation agricole) ou 1 924 550if (s’il s’agit d’une exploitation de pêche commerciale).
5. Au moins 50 % pour une exploitation agricole ou 80 % pour une exploitation de pêche des dettes totales de la société ou de la société de personnes qui sont fixées en montant (à l’exclusion de la dette pour une maison occupée par un actionnaire) doivent être liées à l’exploitation agricole ou à la pêche.
6. Si la société émet des actions, celles-ci ne peuvent pas être cotées en bourse.

Un débiteur ne peut pas déposer en vertu du chapitre 12 (ou de tout autre chapitre) si, au cours des 180 jours précédents, une demande de faillite antérieure a été rejetée en raison du défaut délibéré du débiteur de se présenter devant le tribunal ou de se conformer aux ordonnances du tribunal ou a été volontairement rejetée après que les créanciers ont demandé réparation au tribunal de la faillite pour recouvrer les biens sur lesquels ils détiennent des privilèges. 11 U.S.C. §§ 109(g), 362 (d) et (e). De plus, aucune personne ne peut être débitrice en vertu du chapitre 12 ou de tout chapitre du Code de la faillite à moins qu’elle n’ait, dans les 180 jours précédant le dépôt, reçu des conseils en matière de crédit d’une agence de conseils en matière de crédit approuvée dans le cadre d’une séance d’information individuelle ou de groupe. 11 U.S.C. §§ 109, 111. Il existe des exceptions dans les situations d’urgence ou lorsque le syndic américain (ou l’administrateur de faillite) (1) a déterminé qu’il n’y avait pas suffisamment d’organismes agréés pour fournir les conseils requis. Si un plan de gestion de la dette est élaboré lors du conseil en crédit requis, il doit être déposé auprès du tribunal.

Fonctionnement du chapitre 12

Une affaire au chapitre 12 commence par le dépôt d’une requête auprès du tribunal des faillites desservant la région où vit la personne physique ou où la société ou la société de personnes débitrice a son principal établissement ou ses principaux actifs. Sauf ordonnance contraire du tribunal, le débiteur doit également déposer auprès du tribunal (1) des tableaux d’actifs et de passifs, (2) un tableau des recettes et des dépenses courantes, (3) un tableau des contrats exécutoires et des baux non expirés, et (4) un état des affaires financières. Fed. R. Bankr. P. 1007 b). Un mari et une femme peuvent déposer une pétition conjointe ou une pétition individuelle. 11 U.S.C. § 302(a). (Les formulaires officiels peuvent être achetés dans les magasins de papeterie légaux ou téléchargés sur Internet à www.uscourts.gov/bkforms/index.html . Ils ne sont pas disponibles auprès du tribunal.)

Les tribunaux doivent facturer des frais de dossier de 200 $ et des frais administratifs divers de 75 fee. Normalement, les frais doivent être payés au greffier du tribunal lors du dépôt. Avec l’autorisation du tribunal, cependant, ils peuvent être payés en plusieurs fois. 28 U.S.C. § 1930 (a); Fed. R. Bankr. P. 1006 b); Barème des frais divers du Tribunal de la faillite, point 8. Le nombre de ces versements est limité à quatre et le débiteur doit effectuer le dernier versement au plus tard 120 jours après le dépôt de la requête. Fed. R. Bankr. P. 1006 b). Pour des raisons justifiées, le tribunal peut prolonger le délai de tout versement, à condition que le dernier versement soit versé au plus tard 180 jours après le dépôt de la requête. ID. Le débiteur peut également payer les frais administratifs de 75 $ par versements échelonnés. Si une requête conjointe est déposée, une seule taxe de dépôt et une taxe administrative sont facturées. Les débiteurs doivent savoir que le non-paiement de ces frais peut entraîner le rejet de l’affaire. 11 U.S.C. § 1208(c)(2).

Afin de remplir les formulaires officiels de faillite qui composent la requête, l’état des affaires financières et les annexes, le débiteur devra compiler les informations suivantes:

1. Une liste de tous les créanciers et les montants et la nature de leurs créances;
2. La source, le montant et la fréquence des revenus du débiteur;
3. Une liste de tous les biens du débiteur; et
4. Une liste détaillée des frais mensuels d’agriculture et de subsistance du débiteur, c’est-à-dire la nourriture, le logement, les services publics, les taxes, le transport, les médicaments, les aliments pour animaux, les engrais, etc.

Les personnes mariées doivent recueillir ces informations pour chaque conjoint, qu’elles déposent une requête conjointe, une requête individuelle distincte ou même si un seul conjoint dépose une requête. Dans une situation où un seul conjoint dépose un dossier, les revenus et les dépenses du conjoint qui ne dépose pas de dossier sont nécessaires pour que le tribunal, le syndic et les créanciers puissent évaluer la situation financière du ménage.

Lorsqu’une requête en vertu du chapitre 12 est déposée, un syndic impartial est nommé pour administrer le dossier. 11 U.S.C. § 1202. Dans certains districts, le syndic des États-Unis nomme un syndic permanent pour siéger dans toutes les affaires relevant du chapitre 12. 28 U.S.C. § 586(b). Comme dans le chapitre 13, le syndic évalue le cas et sert d’agent de décaissement, percevant les paiements du débiteur et effectuant des distributions aux créanciers. 11 U.S.C. § 1202.

Le dépôt de la requête en vertu du chapitre 12 « suspend automatiquement » (arrête) la plupart des actions de recouvrement contre le débiteur ou les biens du débiteur. 11 U.S.C. § 362. Le dépôt de la requête ne suspend cependant pas certains types d’actions énumérées sous 11 U.S.C. § 362 (b). Le sursis découle de l’application de la loi et ne nécessite aucune action judiciaire. Tant que le sursis est en vigueur, les créanciers ne peuvent généralement pas engager ou poursuivre des poursuites, des saisies-arrêts salariales ou même des appels téléphoniques exigeant des paiements. Le greffier de la faillite avise tous les créanciers dont les noms et adresses sont fournis par le débiteur.

Le chapitre 12 contient également une disposition spéciale de sursis automatique qui protège les co-débiteurs. Sauf autorisation contraire du tribunal de la faillite, un créancier ne peut chercher à recouvrer une  » dette de consommation » auprès d’une personne qui est responsable avec le débiteur. 11 U.S.C. § 1201(a). Les dettes à la consommation sont celles contractées par un particulier principalement à des fins personnelles, familiales ou domestiques. 11 U.S.C. § 101(8).

Entre 21 et 35 jours après le dépôt de la requête, le syndic du chapitre 12 tiendra une  » assemblée des créanciers. »Si le syndic ou l’administrateur de faillite des États-Unis planifie la réunion dans un lieu qui n’a pas d’États-Unis réguliers. syndic ou administrateur de faillite dotation, l’assemblée ne peut se tenir plus de 60 jours après le dépôt du débiteur. Au cours de l’assemblée, le syndic met le débiteur sous serment et le syndic et les créanciers peuvent poser des questions. Le débiteur doit assister à l’assemblée et répondre aux questions concernant les affaires financières du débiteur et les conditions proposées du plan de remboursement du débiteur. 11 U.S.C. § 343; FED. R. Bankr. P. 4002. Si un mari et une femme ont déposé une requête conjointe, ils doivent tous deux assister à l’assemblée des créanciers. Afin de préserver leur indépendance de jugement, les juges de faillite ne sont pas autorisés à y assister. 11 U.S.C. § 341(c). Les parties résolvent généralement les problèmes liés au plan pendant ou peu de temps après l’assemblée des créanciers. Généralement, le débiteur peut éviter les problèmes en s’assurant que la requête et le plan sont complets et exacts et en consultant le syndic avant l’assemblée.

Dans une affaire relevant du chapitre 12, pour participer aux distributions de la masse de la faillite, les créanciers chirographaires doivent déposer leurs créances auprès du tribunal dans les 90 jours suivant la première date fixée pour l’assemblée des créanciers. Fed. R. Bankr. P. 3002 c). Une unité gouvernementale dispose toutefois d’un délai de 180 jours à compter de la date de dépôt de l’affaire pour déposer une preuve de réclamation. 11 U.S.C. § 502(b)(9).

Après l’assemblée des créanciers, le débiteur, le syndic du chapitre 12 et les créanciers intéressés assisteront à une audience sur la confirmation du plan de remboursement du chapitre 12 du débiteur.

Le Plan du chapitre 12 et l’audience de confirmation

À moins que le tribunal n’accorde une prolongation, le débiteur doit déposer un plan de remboursement avec la requête ou dans les 90 jours suivant le dépôt de la requête. 11 U.S.C. § 1221. Le plan, qui doit être soumis au tribunal pour approbation, prévoit des paiements réguliers de montants fixes au fiduciaire. Le syndic distribue ensuite les fonds aux créanciers selon les modalités du plan, ce qui offre généralement aux créanciers un paiement inférieur à la totalité de leurs créances.

Il existe trois types de revendications: priorité, sécurisé et non sécurisé. Les créances prioritaires sont celles qui bénéficient d’un statut spécial en vertu de la loi sur la faillite, telles que la plupart des taxes et les frais de procédure de faillite. (2) Les créances garanties sont celles pour lesquelles le créancier a le droit de liquider certains biens si le débiteur ne paie pas la dette sous-jacente. Contrairement aux créances garanties, les créances non garanties sont généralement celles pour lesquelles le créancier n’a aucun droit spécial de recouvrement sur des biens particuliers appartenant au débiteur.

Un plan du chapitre 12 dure généralement de trois à cinq ans. Elle doit prévoir le paiement intégral de toutes les créances prioritaires, à moins qu’un créancier prioritaire n’accepte un traitement différent de la créance ou, dans le cas d’une obligation alimentaire nationale, à moins que le débiteur ne contribue tous les  » revenus disponibles » – dont il est question ci-dessous – à un plan quinquennal. 11 U.S.C. § 1222(a)(2), (4).

Les créanciers garantis doivent être payés au moins autant que la valeur de la garantie garantie pour la dette. L’une des caractéristiques du chapitre 12 est que les paiements aux créanciers garantis peuvent parfois durer plus longtemps que la période de trois à cinq ans du plan. Par exemple, si la dette sous-jacente du débiteur devait être payée sur plus de cinq ans (c.-à-d. un prêt d’équipement ou une hypothèque), le débiteur pourrait être en mesure de rembourser le prêt au-delà du calendrier de remboursement initial du prêt, à condition que tout arriéré soit compensé pendant le plan.

Le régime n’a pas à payer intégralement les créances non garanties, tant qu’il engage la totalité du  » revenu disponible  » prévu du débiteur (ou des biens de valeur équivalente) à planifier des paiements sur une période de 3 à 5 ans, et tant que les créanciers chirographaires doivent recevoir au moins autant qu’ils recevraient si les actifs non exceptionnels du débiteur étaient liquidés en vertu du chapitre 7. 11 U.S.C. § 1225. Le  » revenu disponible  » est défini comme un revenu qui n’est pas raisonnablement nécessaire pour l’entretien ou le soutien du débiteur ou des personnes à charge ou pour effectuer les paiements nécessaires à la poursuite, à la préservation et à l’exploitation de l’entreprise du débiteur. 11 U.S.C. § 1225(b)(2).

Dans les 45 jours suivant le dépôt du plan, le juge de la faillite qui préside décide lors d’une  » audience de confirmation  » si le plan est réalisable et satisfait aux normes de confirmation prévues par le Code de la faillite. 11 U.S.C. §§ 1224, 1225. Les créanciers, qui reçoivent un préavis de 21 jours, peuvent comparaître à l’audience et s’opposer à la confirmation. Fed. R. Bankr. P. 2002 a) 8). Bien que diverses objections puissent être formulées, les arguments typiques sont que les paiements offerts en vertu du régime sont inférieurs à ce que les créanciers recevraient si les actifs du débiteur étaient liquidés, ou que le régime n’engage pas la totalité du revenu disponible du débiteur pour la période de trois à cinq ans du régime.

Si le tribunal confirme le régime, le fiduciaire du chapitre 12 distribuera les fonds reçus conformément aux modalités du régime.11 U.S.C. § 1226(a). Si le tribunal ne confirme pas le plan, le débiteur peut déposer un plan modifié. 11 U.S.C. § 1223. Le débiteur peut également convertir l’affaire en liquidation en vertu du chapitre 7. (3) 11 U.S.C. § 1208(a). Si le débiteur ne confirme pas un plan et que l’affaire est classée, le tribunal peut autoriser le syndic à conserver une partie des fonds pour les frais, mais le syndic doit restituer tous les fonds restants au débiteur (autres que les fonds déjà versés aux créanciers). 11 U.S.C. § 1226(a).

À l’occasion, des circonstances modifiées affecteront la capacité du débiteur à effectuer des paiements au titre du régime. Un créancier peut s’opposer ou menacer de s’opposer à un plan, ou le débiteur peut avoir omis par inadvertance de répertorier tous les créanciers. Dans de tels cas, le plan peut être modifié avant ou après confirmation. 11 U.S.C. §§ 1223, 1229. La modification après confirmation ne se limite pas à une initiative du débiteur, mais peut également être effectuée à la demande du syndic ou d’un créancier chirographaire. 11 U.S.C. § 1229(a).

Faire fonctionner le Plan

Les dispositions d’un plan confirmé lient le débiteur et chaque créancier. 11 U.S.C. § 1227. Une fois que le tribunal a confirmé le plan, le débiteur doit faire aboutir le plan. Le débiteur doit effectuer des paiements réguliers au syndic, ce qui nécessitera un ajustement pour vivre avec un budget fixe pendant une période prolongée. En outre, bien que la confirmation du régime donne au débiteur le droit de conserver des biens tant que les paiements sont effectués, le débiteur ne peut contracter aucune nouvelle dette importante sans consulter le syndic, car une dette supplémentaire peut compromettre la capacité du débiteur à compléter le régime.11 U.S.C. §§ 1222(a)(1), 1227. En tout état de cause, le défaut d’effectuer les paiements du régime peut entraîner le rejet de l’affaire. 11 U.S.C. § 1208(c). En outre, le tribunal peut classer l’affaire ou la transformer en affaire de liquidation en vertu du chapitre 7 du Code de la faillite s’il démontre que le débiteur a commis une fraude dans le cadre de l’affaire. 11 U.S.C. § 1208(d).

La décharge du chapitre 12

Le débiteur recevra une décharge après avoir effectué tous les paiements en vertu du plan du chapitre 12, à condition que le débiteur certifie (le cas échéant) que toutes les obligations alimentaires intérieures qui sont arrivées à échéance avant de procéder à cette certification ont été payées. La libération a pour effet de libérer le débiteur de toutes les dettes prévues par le régime autorisées en vertu de l’article 503 ou refusées en vertu de l’article 502, à quelques exceptions près. Les créanciers qui étaient prévus en tout ou en partie dans le plan ne peuvent plus engager ou poursuivre aucune action en justice ou autre contre le débiteur pour recouvrer les obligations libérées.

Certaines catégories de dettes ne sont pas apurées dans les procédures du chapitre 12. 11 U.S.C. § 1228(a). Ces catégories comprennent les dettes pour pension alimentaire et pension alimentaire pour enfants; argent obtenu en déposant de faux états financiers; dettes pour blessures volontaires et malveillantes à des personnes ou à des biens; dettes pour décès ou dommages corporels causés par la conduite par le débiteur d’un véhicule à moteur alors que le débiteur était en état d’ébriété; et dettes pour fraude ou défaut de paiement en agissant à titre fiduciaire, détournement de fonds ou vol. Cependant, la loi sur la faillite concernant la portée d’une décharge au chapitre 12 est complexe et les débiteurs doivent consulter un conseiller juridique compétent à cet égard avant de déposer leur demande. Les dettes qui ne seront pas acquittées doivent être payées en totalité dans le cadre d’un plan. En ce qui concerne les obligations garanties, ces dettes peuvent être payées au-delà de la fin de la période de paiement du régime et, par conséquent, ne sont pas acquittées.

Décharge pour difficultés du chapitre 12

Le tribunal peut accorder une  » décharge pour difficultés  » à un débiteur du chapitre 12 même si celui-ci n’a pas effectué les paiements du plan. 11 U.S.C. § 1228(b). En règle générale, une décharge pour difficultés financières n’est offerte qu’à un débiteur dont le défaut d’effectuer les paiements du plan est dû à des circonstances indépendantes de sa volonté et sans faute de la part du débiteur. Les créanciers doivent avoir reçu au moins autant qu’ils auraient reçu dans une affaire de liquidation au chapitre 7, et le débiteur doit être incapable de modifier le plan. Par exemple, une blessure ou une maladie qui empêche un emploi suffisant pour financer même un régime modifié peut servir de base à un congé pour difficultés. La décharge de contrainte ne s’applique pas aux dettes non remboursables dans un cas relevant du chapitre 7. 11 U.S.C. § 523.

Notes

1. En Caroline du Nord et en Alabama, les administrateurs de faillite remplissent des fonctions similaires à celles des États-Unis. les administrateurs exercent dans les quarante-huit états restants. Le programme des administrateurs de faillite est administré par le Bureau administratif des tribunaux des États-Unis, tandis que le programme des fiduciaires des États-Unis est administré par le Ministère de la Justice. Aux fins de la présente publication, les références aux fiduciaires américains s’appliquent également aux administrateurs de faillite.
2. L’article 507 énonce 10 catégories de créances non garanties que le Congrès a, pour des raisons d’ordre public, donné la priorité de distribution aux autres créances non garanties.
3. Des frais de 60 $ sont exigés pour la conversion d’une affaire visée au chapitre 12 en une affaire visée au chapitre 7.