L’Arizona a trois façons d’homologuer une succession: homologation informelle, formelle et supervisée. (Si vous n’êtes pas familier avec l’homologation, jetez un œil à notre). Mais certaines successions ne nécessitent pas d’homologation du tout, et certaines successions sont admissibles à une homologation simplifiée.
L’Homologation Sera-T-Elle Nécessaire?
En Arizona, de nombreux types d’actifs n’ont pas besoin de passer par l’homologation. Ces actifs passent automatiquement à leurs nouveaux propriétaires sans surveillance de la cour des successions.
- Actifs de la fiducie vivante: Les actifs détenus dans une fiducie vivante ne sont pas inclus dans la succession d’homologation. En savoir plus sur.
- Propriété détenue en location conjointe: Une maison, un compte bancaire ou tout autre actif détenu en location conjointe ne passe pas par l’homologation. Au lieu de cela, le propriétaire survivant devient le seul propriétaire. En savoir plus sur la façon d’éviter l’homologation avec.
- Propriété communautaire avec droit de survie: l’Arizona est un État de propriété communautaire. Un couple marié peut ajouter un droit de survie à n’importe quel bien communautaire. Tous les biens détenus avec un droit de survie passent au conjoint survivant en dehors de l’homologation. En savoir plus sur la prévention de l’homologation avec Survivorship Community Property.
- Comptes bancaires payables au décès : Les fonds d’un compte payable au décès sont transférés au bénéficiaire du POD au décès du titulaire du compte.
- Actifs enregistrés sous forme de transfert au décès: l’Arizona vous permet de nommer un bénéficiaire de transfert au décès (TOD) pour les titres et les véhicules. Les actifs enregistrés sous forme de TOD passent directement au bénéficiaire désigné sans homologation. En savoir plus sur l’immatriculation TOD des véhicules.
- Biens immobiliers transférés par acte de cession au décès: En Arizona, un propriétaire de biens immobiliers peut signer et enregistrer un acte de transfert au décès (TOD) qui permet aux biens d’aller directement aux bénéficiaires de TOD sans homologation. En savoir plus sur les Actions TOD pour l’immobilier.
- Contrats: Lorsque des accords, tels que des polices d’assurance-vie ou des rentes, spécifient un bénéficiaire pour recevoir le produit, le produit n’a pas besoin de passer par l’homologation.
- Comptes de retraite. Les fonds des comptes de retraite ne passent pas par l’homologation si le titulaire du compte a désigné un bénéficiaire. Pour en savoir plus à ce sujet, consultez Comptes de retraite et Planification successorale.
Pour en savoir plus sur la façon d’éviter l’homologation, consultez Éviter l’homologation en Arizona.
Raccourcis d’homologation en Arizona
Certaines successions peuvent profiter de raccourcis qui évitent la procédure d’homologation complète.
Réclamant des biens avec un affidavit. Les bénéficiaires de petites successions peuvent réclamer leur héritage en utilisant un « affidavit de petite succession. »Pour utiliser cette procédure simplifiée, vous remplissez un formulaire d’affidavit de petite succession, joignez un certificat de décès (pour savoir comment obtenir un certificat de décès, consultez le site Web du département des Services de Santé de l’Arizona), puis présentez l’affidavit à la personne ou à l’institution — telle qu’une banque ou un courtier — détenant l’actif. En savoir plus sur la réclamation de biens avec des Affidavits.
Voici les conditions requises pour utiliser un affidavit de petite succession en Arizona:
Biens personnels: Utiliser un affidavit pour réclamer des biens personnels:
- la valeur totale des biens personnels de la succession doit être inférieure à 75 000 $
- vous devez attendre au moins 30 jours après votre décès et
- la succession ne doit pas faire l’objet d’une homologation formelle.
Lois révisées de l’Arizona §14-03971
Immobilier: Utiliser un affidavit pour réclamer des biens immobiliers:
- la valeur totale des biens immobiliers de la succession doit être inférieure à 100 000 $
- vous devez attendre au moins six mois après le décès
- le tribunal ne doit pas avoir désigné de représentant personnel ou celui qui a été nommé n’est pas actif depuis au moins un an et n’a pas déposé de déclaration de clôture auprès du tribunal
- les frais funéraires et tous les les dettes non garanties doivent avoir été payées et
- aucun impôt successoral ne peut être dû. En savoir plus sur l’Impôt successoral : Votre Succession devra-t-elle payer?
Statuts révisés de l’Arizona §14-03971
Homologation simplifiée pour toutes les successions. Certaines petites successions sont admissibles à une version simplifiée du processus d’homologation, appelée homologation sommaire Une succession sera admissible à une homologation simplifiée si sa valeur (moins les hypothèques et les privilèges) est inférieure à la valeur totale de:
- frais et frais d’administration
- frais funéraires raisonnables
- derniers frais médicaux raisonnables du défunt
- une somme d’argent raisonnable pour subvenir aux besoins du conjoint et des enfants du défunt, et
- la valeur de tout bien exonéré de créanciers.
Après avoir réparti tous les biens, la personne désignée par le tribunal pour gérer la succession — le représentant personnel (PR) — peut clôturer la succession en déposant une requête auprès du tribunal.
Statuts révisés de l’Arizona §14-03973
Pour plus d’informations sur les raccourcis d’homologation, voir Raccourcis d’homologation en Arizona.
Types d’homologation
Si la propriété doit passer par l’homologation, l’Arizona propose plusieurs options.
Homologation informelle. L’homologation informelle est la forme d’homologation la plus simple, utilisée lorsqu’il existe un testament valide qui n’a pas été contesté. Le représentant personnel nommé par le tribunal administre la succession avec un contrôle judiciaire minimal.
Homologation formelle. Le tribunal utilise l’homologation formelle pour résoudre les problèmes juridiques d’une succession – par exemple, si la validité d’un testament est contestée, il y a un différend quant à savoir qui devrait être nommé représentant personnel, ou il y a des interprétations contradictoires d’un testament.
En savoir plus sur la contestation d’un testament.
Homologation supervisée. Certaines successions nécessitent une homologation supervisée, dans laquelle le tribunal supervise chaque étape du processus d’homologation. Cela signifie que le représentant personnel doit se rendre au tribunal et demander son approbation avant de prendre des mesures, telles que le paiement des créanciers ou la distribution des actifs. Toute personne qui a un intérêt dans une succession peut demander une homologation supervisée. Les tribunaux d’homologation exigent généralement une homologation supervisée lorsqu’il est nécessaire de protéger un héritier, un créancier ou une autre partie intéressée.
Le processus d’homologation
En Arizona, l’homologation commence lorsque la personne qui souhaite être nommée en tant que représentant personnel dépose le testament (le cas échéant) et une requête auprès du tribunal des successions. Le tribunal nommera la personne désignée comme exécuteur testamentaire (représentant personnel) dans le testament, à moins qu’il n’y ait une très bonne raison pour laquelle cette personne ne peut ou ne devrait pas servir. S’il n’y a pas de testament ou si le testament ne nomme pas un PR, le tribunal se tourne vers la loi de l’État, qui répertorie les personnes prioritaires pour la nomination. Le conjoint survivant est le premier sur la liste.
Le tribunal détermine la validité du testament et remet au représentant personnel des » lettres d’administration « , un document officiel attestant du droit du PR à gérer la succession.
Ensuite, le représentant personnel informe les héritiers et les créanciers de l’administration de la succession dans le cadre du travail de l’exécuteur testamentaire. Le représentant personnel informe les héritiers dans les 30 jours suivant le décès. Le représentant personnel publie un avis aux créanciers dans un journal local pendant trois semaines et envoie un avis à tous les créanciers connus. Les créanciers doivent présenter des réclamations dans les quatre mois suivant la publication de l’avis. Les créanciers connus qui ont reçu l’avis par la poste peuvent faire des réclamations dans les 60 jours suivant l’avis par la poste, même s’il ne s’agit pas d’un délai de quatre mois.
Après préavis, le représentant personnel rassemble tous les biens de la succession. Le représentant personnel inventorie, gère et protège ces actifs. Une fois les créanciers payés, le représentant personnel peut distribuer les actifs aux bénéficiaires. Le représentant personnel ferme ensuite la succession en déposant une requête en clôture auprès du tribunal. Statuts révisés de l’Arizona §14-03801
En savoir plus sur les successions, les exécuteurs testamentaires et les tribunaux d’homologation.