L’adeguatezza
delle commissioni di un Trustee per la gestione di un trust può a volte
diventare un’area spinosa di disaccordo tra il trustee e il trust
beneficiari. Le controversie sulle commissioni di solito
sorgono quando il fiduciario fornisce una contabilità.
Consideriamo come la legge della California tratta la compensazione del fiduciario.
Quando si tratta di tribunale supervisionato
trust, legge della California distingue tra “compensazione ordinaria”e
“compensazione straordinaria”. I cosiddetti
” compensi ordinari ” comprendono le normali funzioni di trustee che un trustee regolarmente
si aspetta di svolgere. A volte i Trustee
chiederanno a un tribunale di concedere un “risarcimento straordinario” quando il trustee
esegue servizi aggiuntivi, come la gestione di contenziosi, la gestione di un’attività
o la gestione di proprietà commerciali.
Le commissioni di un fiduciario sono governate
principalmente da ciò che dice il documento di fiducia.
I trustee ricevono un compenso ragionevole nelle circostanze dell’amministrazione fiduciaria
, a meno che il trustee non sia un’entità aziendale (come una banca) o
un’entità governativa (come il tutore pubblico). Questo è ciò che la maggior parte dei documenti di fiducia dicono ed è
anche ciò che prevede la legge della California. Esaminiamo “compensazione ragionevole sotto
le circostanze”.
La giurisprudenza della California fornisce linee guida
per valutare se le commissioni del fiduciario sono ragionevoli nelle circostanze
. I seguenti sono fattori
utilizzato per valutare la ragionevolezza del trustee: (1) il Valore del patrimonio del Trust in gestione;
(2) Successo di Trustee nella gestione e amministrazione di fiducia (di solito misurata in termini di
crescita del patrimonio); (3) la Fedeltà del Fiduciario, secondo i termini del trust;
(4) i Rischi e le Responsabilità Assunte dal Trustee; (5) il Tempo trascorso dal Fiduciario
amministrazione di Trust; (6) Locale Tribunale Norme in materia di fiduciario di compensazione;
e (7) Abilità del fiduciario rilevanti per l’amministrazione di trust. La qualità della contabilità del trustee e la documentazione
dei servizi di amministrazione fiduciaria saranno prove importanti su
come si applicano i fattori.
Pertanto, un trustee che amministra con successo
un grande patrimonio fiduciario, segue fedelmente i termini del trust,
trascorre molte ore a svolgere compiti di trustee e utilizza competenze speciali per
gestire le risorse fiduciarie ha ragionevolmente diritto a grandi commissioni di trustee. Ciò si rifletterà sia dal trustee
che addebita una tariffa oraria più elevata o una percentuale più elevata delle attività fiduciarie. I tribunali preferiscono molto i fiduciari a calcolare le loro commissioni
in base a un compenso orario.
Le regole del tribunale locale in cui risiede il fiduciario dovrebbero essere seguite.
Quando un trustee assume agenti per aiutare
con la gestione dei beni fiduciari-ad esempio, l’assunzione di una società di gestione immobiliare
per raccogliere i redditi da locazione fiduciari — allora le spese sostenute saranno
naturalmente ridurre le tasse ragionevoli trustee perché il trustee ha delegato fuori
il suo lavoro. Inoltre, se ci sono
co-fiduciari, le commissioni sono ripartite tra di loro in base al valore dei loro servizi
, a meno che il trust non dica diversamente.
Se un trustee viola il suo dovere come
trustee –come ad esempio impegnandosi in atti inammissibili di auto-negoziazione (come ad esempio da
utilizzando beni fiduciari a proprio vantaggio del trustee) o non riuscendo a amministrare
il trust secondo le proprie condizioni –
i beneficiari possono avviare un procedimento giudiziario per ridurre le tasse trustee
di conseguenza.
Dato che
le commissioni fiduciarie ragionevoli dipendono dai fatti e dalle circostanze di ciascun caso,
c’è spazio per la negoziazione su ciò che è ragionevole. La mediazione, quindi, può essere un modo conveniente
per negoziare le controversie sulle commissioni fiduciarie.
In caso contrario, la questione delle tasse trustee può ottenere risolto da costosi trust
contenzioso.