1099-R：私は私の課税額を把握するために簡略化された方法ワークシートを使用する必要がありますか？

IRS Publication939で説明されている一般的なルールを使用して、ボックス1の課税部分を計算する必要があります1099-Rボックス2Aに課税額が記載されていない

注:フォーム1099-Rに課税額が表示されている場合は、簡略化された方法を使用して、より低い課税額を報告することができます。

私の年金開始日は何ですか？

簡略化された方法を使用する必要がありますか？
年金開始日（上記3行目の日付）がJuly1,1986以降であり、昨年この方法を使用して課税部分を計算した場合は、簡略化された方法を使用する必要があります。

年金開始日（上記3行目）がNovember18,1996以降であり、以下の両方が適用される場合は、簡略化された方法を使用する必要があります:

1. 資金は、資格のある従業員年金、資格のある従業員計画、または税保護年金計画（403（b）計画）からのものです。
2. 年金が開始された日に以下のいずれかに該当する,:

• あなたは75歳未満でした。
• あなたは5年未満の保証された支払いを受ける権利があります。 あなたと任意の生存者の年金受給者は、最小値を受け取るために住んでいない場合でも、支払いの最小数が支払われている場合は、あなたの年金契約は、” その最低金額が、支払い開始後最初の5年間に受け取る支払いの合計金額よりも小さい場合、あなたは”5年未満の保証支払いを受ける権利がある”と

年金開始日がNovember18,1996以降であり、条件1を満たし、条件2のいずれかの条件を満たしている場合は、簡略化された方法を使用する必要があります。

簡略化された方法を使用する場合は、1099-R入力画面のボックス2の横にあるリンクをクリックすることで、アカウント内で行うことができます。 簡略化された方法ワークシートは、手動で行う場合は、フォーム1040/1040-SR命令で見つけることができます。

単純化された方法を使用できますか？
適格でないプランから年金や年金を受け取った場合、または”簡易法を使うべきか”に記載されている条件を満たさない場合は、簡易法を使用できません。”上記のセクション。