Hvordan Forberede Din Grad Student Selvangivelse (Skatteår 2019)

det er vanlig at finansierte studenter blir litt skremt ved å forberede sine egne selvangivelser, spesielt hvis de er uerfarne i å gjøre det. Kildene Til PhD student finansiering, nemlig stipend stipend og stipend eller fritak som betaler undervisning og avgifter, er ganske uvanlig, slik at folk flest og selv de fleste profesjonelle skatt preparers ikke har noen erfaring med dem. Strategiene som gjelder for lavere nivå skatter er ganske forskjellige fra de som gjelder for høyere nivå skatter. Men å lære å forberede din grad student selvangivelse er egentlig ikke vanskelig, og de resulterende trinnene er heller ikke kompliserte. Det er ingen grunn til å bli skremt! Dette innlegget dekker de viktige punktene du trenger å vite for å forberede din grad student selvangivelse, enten du gjør det manuelt, med skatteprogramvare eller ved hjelp av en annen person.

dette innlegget er for skatteåret 2019. Dette innlegget dekker bare føderal skatt på grunn av hovedfagsstudenter i Usa som er borgere eller beboere for skatteformål; du kan ha ekstra statlig og lokal skatt på grunn. Jeg er detaljering bare aspekter ved å forberede grad student selvangivelse som er spesifikke for høyere utdanning; Jeg dekker ikke mer generell skatteinformasjon som gjelder for befolkningen generelt.

dette innlegget er kun for utdanningsformål og utgjør ikke skatterådgivning.

Innholdsfortegnelse (Lenker)

• Foreløpige Bemerkninger
• Samle Alle Dine Inntektskilder
• Kategoriser Din Inntekt
• Bestem Hvilke Skattefordeler For Utdanning Som Skal Brukes På Din Selvangivelse For Gradstudenter
• Fyll Ut Selvangivelsen For Gradstudenter
• Annen Utdanningsskatt Fordeler
• Hvis Du Var Under 24 År
• Konklusjon

Foreløpige Bemerkninger

dette innlegget er en trinnvis veiledning om hvordan du forbereder din grad student selvangivelse. Jeg ønsker å rydde opp litt forvirring rett opp foran, slik at du kan jobbe deg gjennom guiden uten å bli avsporet.

alle inntektene dine er potensielt skattepliktige. Formålet med selvangivelsen er å vise at du ikke trenger å betale skatt på alt. Hva hovedfagsstudenter ikke ofte innser er at de har inntektskilder bortsett fra den(e) som treffer sine bankkontoer eller er rapportert på en offisiell skatt dokument, og de trenger for å håndtere disse inntektene på selvangivelsen.

du har stipend / lønn som fungerer som din hjembetaling; dette er potensielt skattepliktig, selv om du ikke mottar et offisielt skatteskjema om det, og du ikke har noen skatter tilbakeholdt. Faktisk vil jeg si at du er veldig sannsynlig å ende opp med skatt på det med mindre det er ganske lavt og / eller du har mange skattefradrag og / eller kreditter.

Du har også en annen form for potensielt skattepliktig inntekt hvis du er finansiert: pengene som betaler din undervisning og avgifter. Universitetet kan referere til dette som stipend, fritak, tilbakemeldinger, etc. Selv om disse pengene aldri går gjennom din personlige bankkonto, går det gjennom navnet ditt via studentkontoen din, noe som gjør det potensielt skattepliktig for deg som person. Det er en veldig stor sjanse for at du kan bruke en utdanningsskatt for å redusere din skattepliktige inntekt og/eller redusere skatt på grunn av, men du må sette deg ned og gjøre aritmetikken på den, ikke bare anta at du ikke skylder noen skatt på den. (Faktisk kan det å gjøre aritmetikken veldig godt hjelpe deg med å betale enda mindre skatt enn hvis du ignorerte det!) Denne guiden viser deg nøyaktig hvordan du gjør det.

Videre lesing:

• Rare Skatt Situasjoner For Fullt Finansierte Hovedfagsstudenter
• Rare Skatt Situasjoner For Stipendiat Mottakere
• Grad Student Skatt Lie #1: Du Trenger Ikke Å Betale Inntektsskatt
• Grad Student Tax Lie #4: Du Skylder Ingen Skatt Fordi Du Ikke Mottok Noen Offisielle Skatteskjemaer
• Grad Student Tax Lie #5: Hvis Ingenting Ble Holdt Tilbake, Skylder Du Ingen Skatt
• Hvordan Jobbe Med En Skatteforbereder Når Du Har Stipend Og/Eller Stipendinntekt

denne artikkelen inneholder offentlig tilgjengelig informasjon om skatt For Studenter og Stipendmottakere, I Stor Grad Avledet Fra Irs-Publikasjon 970 Og Mine Undersøkelser Av Skattepolitikken Til Mange Universiteter Over Hele Usa.

hvis du vil ha en mer grundig og intuitiv presentasjon av dette materialet, designet for å forberede selvangivelsen når du går gjennom den, inkluderer det mine tolkninger av det vanskelige IRS-språket og innsiktet jeg fikk fra å ansette EN CPA for å undersøke studentskatt…

vennligst vurder å bli med på skatteverkstedet mitt. Det består av forhåndsinnspilte videoer, regneark Og live Q & a samtaler med meg.

Klikk her for å lære mer om grad student selvangivelse workshop.

Samle Alle Dine Inntektskilder

det første trinnet for å forberede grad student selvangivelse, og noen selvangivelse, er å samle alle dine inntektskilder. Disse inntektskildene inkluderer lønn samt ikke-lønnsinntekter som rente – og investeringsinntekter og selvstendig næringsinntekt, men inkluderer ikke låneutbetalinger.

med hensyn til din grad studentstatus, har du inntektskilder som er uvanlige og kan bli offisielt rapportert til deg eller ikke (så sjekk for dem alle):

1. din ansattes inntekt for stipend eller lønn vil bli rapportert Til Deg På En W-2. Dette kommer vanligvis fra en undervisning assistantship, forskning assistantship, eller graduate assistantship.
2. din tildelte inntekt som betaler stipend eller lønn, kan bli rapportert til deg på en 1098-T I Boks 5, på en 1099-MISC i Boks 3 eller 7, på et høflighetsbrev, eller ikke i det hele tatt. Tildelt inntekt kommer vanligvis fra stipend, opplæringsstipend og priser. Hvis universitetet ditt ikke sender deg noen dokumentasjon av stipendinntektene dine for 2019, må du summere alle betalingene du mottok for å finne ut hva det var.
3. din tildelte inntekt som betaler utdanningsutgiftene dine, kan rapporteres til deg på en 1098-T I Boks 5 eller ikke i det hele tatt. Tildelt inntekt kommer vanligvis fra stipend, dispensasjoner, tilbakemeldinger, reduksjoner og priser. Hvis du ikke mottok en 1098-T fra universitetet ditt, bør du se på transaksjonene i studentkontoen din (F.eks.

universitetet ditt kan ikke bruke den nøyaktige terminologien jeg gjorde, men skatteskjemaene og dokumentasjonen (eller mangelen på dem) vil hjelpe deg med å skille mellom de tre typene.

Videre lesing:

• De Fem Tallene Som Kreves For En Komplett Grad Student Selvangivelse
• Hva Er en 1098-T?
• Hva er en 1099-MISC?
• Hva Er Et Høflighetsbrev?
• Grad Student Tax Lie # 2: Du Mottok en 1099-MISC; Du Er Selvstendig Næringsdrivende

på dette stadiet kan du tenke at summen av all denne inntekten er altfor høy. Det er ingen måte du vil betale skatt på all denne inntekten! Hold deg til meg: Vi skal redusere enten din skattepliktige inntekt eller din skatt på grunn i et senere trinn. Men for nå, jobbe med alle inntektene dine.

vil du ha muligheten til å stille meg et spørsmål om din skattesituasjon? Jeg holder månedlig live Q &a samtaler gjennom skattesesongen for mine workshop-deltakere!

Klikk her for å lære mer om selvangivelsesverkstedet.

Kategoriser Din Inntekt

din grad student inntekt (assistant lønn, stipend, stipend, etc.) faller inn i to hovedkategorier: ansattes inntekt og tildelt inntekt.

Ansattes inntekt er lett å definere, da du vil motta En W-2 for den.

Tildelt inntekt er best definert som en grad studentrelatert inntekt som rapporteres et annet Sted enn En W-2 eller ikke rapportert. IFØLGE IRS er det «ulike typer pedagogisk hjelp du kan få hvis du studerer, underviser eller forsker I Usa … inklud stipend, stipendier, behovsbaserte utdanningsstipendier, kvalifiserte undervisningsreduksjoner» (Publikasjon 970 p. 5), men MÅTEN IRS bruker disse vilkårene, samsvarer ikke helt med hvordan vi bruker vilkårene i akademia.

Bestem Hvilke Utdannings Skattefordel(Er) Du Skal Bruke På Grad Student Selvangivelse

for skatteår 2019 er det to * relevante utdannings skattefordeler som du kan få tilgang til for å redusere skattebyrden: å gjøre tildelt skattefri inntekt og Livslang Læring Kreditt.

Du bruker dine kvalifiserte utdanningskostnader (QEEs) til å ta fradrag (ved å enten gjøre din tildelte inntektsskatt) eller ta en kreditt (ved Å ta Lifetime Learning Credit). Et skattefradrag reduserer din skattepliktige inntekt, mens en skattefradrag reduserer skatten din direkte. Du kan bruke en eller begge disse fordelene, men du må bruke forskjellige QEE dollar.

(*Det er to flere utdanning skattefordeler, American Opportunity Tax Credit og Undervisning Og Avgifter Fradrag, som er hver gunstig for en svært liten prosentandel av hovedfagsstudenter. Se delen på slutten av artikkelen for mer informasjon om disse to fordelene og om de kan gjelde for deg.)

Kvalifiserte Utdanningskostnader

definisjonen av EN QEE endres litt for hver skattefordel. Fra Publikasjon 970 s. 4:

» Selv om det samme begrepet, for eksempel kvalifiserte utdanningskostnader, brukes til å merke en grunnleggende komponent i mange av utdanningsfordelene, er de samme utgiftene ikke nødvendigvis tillatt for hver fordel.»

Undervisning på en kvalifisert utdanningsinstitusjon er EN QEE for begge skattefordeler(selv om du skal få tildelt inntektsskatt, må du være en gradskandidat). «Nødvendige avgifter» Er QEEs for å få tildelt skattefri inntekt. Lifetime Learning Credit bruker ordlyden «avgifter og utgifter må betales til institusjonen for innmelding eller oppmøte» for å definere EN QEE. Andre avgifter og utgifter utover undervisning kan Være QEEs; du bør referere til definisjonen AV EN QEE med hensyn til hver fordel.

hvis du mottok en 1098-T fra universitetet ditt, Vil Boks 1 inneholde summen av betalingene for «kvalifisert undervisning og relaterte utgifter» som ble behandlet av kontoret på universitetet ditt som forberedte skjemaet. Du kan ha ekstra QEEs som ikke er rapportert på 1098-T, fordi kvalifisert undervisning og relaterte utgifter På Skjema 1098-T ikke inkluderer «kostnader og avgifter for rom, brett, forsikring, medisinske utgifter (inkludert studenthelseavgifter), transport og lignende personlige, levende Eller familieutgifter» (Skjema 1098-T Instruksjoner, s. 2)

Videre lesing: Hva er en 1098-T?

enten du mottok en 1098-T eller ikke, bør du undersøke transaksjonene i studentkontoen din for å ta den endelige avgjørelsen om de kvalifiserte utdanningsutgiftene som ble behandlet av det kontoret.

du kan ha flere QEEs ikke rapportert på 1098-T eller i studentkontoen din, for eksempel nødvendige kursrelaterte utgifter (behold kvitteringene dine!).

det er veldig verdt å undersøke definisjonen AV EN QEE fordi avdekke flere QEEs nesten alltid oversettes til en lavere skatteplikt.

Gjør Tildelt Inntektsskatt

den tildelte inntekten du mottar, kan direkte avbryte mot QEEs for å bli skattefri. For eksempel, hvis undervisningen du belastes og stipend eller undervisningsreduksjon som betaler det, er nøyaktig det samme beløpet, de netto til null, og du vil ikke bli beskattet på den delen av din tildelte inntekt. Faktisk trenger du ikke engang å vise IRS denne beregningen; du må bare rapportere den delen av din tildelte inntekt som overstiger QEEs.

definisjonen AV EN QEE å gjøre tildelt skattefri er (utdrag Fra Publikasjon 970 Kapittel 1 p. 6):

Kvalifiserte utdanningskostnader. For skattefrie stipend og stipend er dette utgifter til:

• Undervisning og avgifter som kreves for å melde deg på eller delta på en kvalifisert utdanningsinstitusjon; og
• Kursrelaterte utgifter, for eksempel avgifter, bøker, rekvisita og utstyr som kreves for kursene på den kvalifiserte utdanningsinstitusjonen. Disse elementene må kreves av alle studenter i løpet av undervisningen.

Utgifter som ikke kvalifiserer. Kvalifiserte utdanningskostnader inkluderer ikke kostnaden for:

• Kost og losji,
• Reise,
• Forskning,
• Kontorhjelp, eller
• Utstyr Og andre utgifter som ikke kreves for innmelding eller oppmøte ved en kvalifisert utdanningsinstitusjon.»

Videre lesing: Grad Student Tax Lie # 3 :Du Kan Trekke Undervisning, Selv Om Du Ikke Betalte Det

er du usikker På om en av utgiftene dine er en «kvalifisert utdanningsutgift» til netto mot tildelt inntekt? I min skatteverksted presenterer jeg de vanlige høyere utdanningsrelaterte utgiftene som studentene pådrar seg og forteller deg om De er QEEs under hver av utdanningsskattefordelene.

Klikk her for å lære mer om selvangivelsesverkstedet.

Lifetime Learning Credit

Lifetime Learning Credit reduserer skattebyrden din og kan være gunstig å søke om 1) Dine QEEs overstiger din tildelte inntekt og/eller 2) en 20% kreditt er mer verdifull for deg enn et fradrag.

Lifetime Learning Credit Er en 20% kreditt; det betyr at hvis du bruker $1000 I QEE utgifter For Lifetime Learning Credit, vil din skatt på grunn bli redusert med $200. Det er en $10.000 grense På QEEs som kan brukes Til Lifetime Learning Credit, så maksimal fordel er $2000 selv om du har flere QEEs.

den modifiserte juster bruttoinntekt utfase for dette fradraget begynner på $58 000 for en enkelt person og $116 000 for et ektepar innlevering i fellesskap.

definisjonen AV EN QEE For Lifetime Learning Credit er (utdrag Fra Publikasjon 970 Kapittel 3 p. 24-25, 29):

» Kvalifiserte Utdanningskostnader

for livslang læringskreditt er kvalifiserte utdanningskostnader undervisning og visse relaterte utgifter som kreves for innmelding i et kurs ved en kvalifisert utdanningsinstitusjon. Kurset må enten være en del av en postsecondary studium eller tatt av studenten til å tilegne seg eller forbedre jobbferdigheter.

Relaterte utgifter. Student aktivitet avgifter og utgifter for kursrelaterte bøker, forsyninger og utstyr er inkludert i kvalifiserte utdanning utgifter bare hvis avgifter og utgifter må betales til institusjonen for innmelding eller oppmøte.

Utgifter som Ikke Kvalifiserer

Kvalifiserte utdanningskostnader inkluderer ikke beløp betalt For:

• Forsikring;
• Medisinske utgifter (inkludert studenthelseavgifter);
• Kost og losji;
• Transport; eller
• Lignende personlige, levende eller familieutgifter.

dette gjelder selv om beløpet må betales til institusjonen som vilkår for innmelding eller oppmøte.»

hvis Du tar Lifetime Learning Credit, må du fylle ut Og arkivere Skjema 8863.

Hvordan Bestemme Hvilken Skattefordel Som Skal Prioriteres På Din Grad Student Selvangivelse

husker du hvordan du på flere valgtester blir bedt om å velge det «beste» svaret, ikke nødvendig det (eneste) «riktige» svaret? Det er flere akseptable måter å forberede din grad student selvangivelse. På slutten av dagen kan du finne ut det «beste» svaret – det som resulterer i den laveste skattebyrden for deg—men det kan godt ta å beregne din skatt på grunn av hver av de forskjellige tilnærmingene. Jeg tror det er verdt å dype inn i detaljene i denne beslutningen, fordi det kan være mulig å redusere skatteforpliktelsen med så mye som $800!

denne delen forutsetter at du er kvalifisert for begge utdanning skattefordeler (basert på din inntekt, status for utdanningsinstitusjon, studentstatus, etc.); hvis du ikke er kvalifisert for den ene eller den andre, gjør det beslutningen lettere. Vær oppmerksom på at hvis Du velger Å bruke Lifetime Learning Credit når du kunne ha gjort et stipend skattefritt ved hjelp AV en matchet QEE, må det stipendiet (etter vilkårene) være kvalifisert til å bli brukt på en ikke-QEE. Hvis et stipend, for eksempel, er øremerket bare for å betale EN QEE som undervisning, må du bruke din undervisning QEE å gjøre det tax-free; stipendet kan ikke inkluderes i skattepliktig inntekt og QEE brukes For Lifetime Learning Credit.

I Hovedsak vil du velge hvilken utdanning skattefordel å søke først, skattefrie stipend og stipend eller Lifetime Learning Credit. Den du søker først, bør være avhengig av hva som minimerer skatteforpliktelsen din.

følgende metode vil gi deg en første pass indikasjon på hvilken fordel som er bedre for deg:

som skattefrie stipend og stipend er et skattefradrag, er det «verdt» mengden Av QEEs eller tildelt inntekt (avhengig av hvilken som er lavere) multiplisert med summen av dine føderale, statlige og lokale marginale inntektsskattebraketter.

Som Lifetime Learning Credit er en kreditt, er det verdt pålydende, som er 20% Av QEEs du bruker på det opp til $10.000.

Spør deg selv om summen av dine marginale skattekonsoller er mer eller mindre enn 20%.

hvis summen er større enn 20%, indikerer det at du bør bruke QEEs først for å gjøre så mye av din tildelte inntektsskatt som mulig. Hvis du har noen gjenværende QEEs, kan du bruke dem Til Lifetime Learning Credit (opp til $10.000 Av QEEs).

hvis summen er mindre enn 20%, indikerer det at Du bør bruke QEEs først Til Lifetime Learning Credit (opp til $10.000 Av QEEs). Hvis du har noen gjenværende QEEs, bruk dem til å få så mye av din tildelte inntekt til å betale skattefri som mulig.

når du er i tvil, beregne din skatt på grunn av begge metoder (eller bruke programvare). I noen situasjoner vil ovennevnte tommelfingerregel ikke indikere riktig metode for å minimere skattebyrden. For Eksempel, Med Lifetime Learning Credit-first-metoden, rapporterer du en høyere inntekt enn du ville ha hvis du brukte tax-free stipendier og stipendier-metoden, noe som kan gjøre deg uegnet til visse skattefordeler på andre deler av avkastningen, for Eksempel Lønnsinntektskreditten. Det er viktig å beregne ikke bare din totale føderale skatt på grunn av hver metode, men din statlige og lokale skatt på grunn også. Ikke alle stater behandler stipend og stipend som vanlig inntekt, for eksempel.

er du fascinert av DENNE LLC-første metoden og lurer på om det er fordelaktig for deg? Jeg forklarer berettigelsen, beregningene og nedstrømseffektene på selvangivelsen din mer detaljert i skatteverkstedet mitt.

Klikk her for å lære mer om selvangivelsesverkstedet.

Tallene Du Trenger For Selvangivelsen

Når du har bestemt deg for hvordan Du vil bruke QEEs, bør du ta med noen tall med deg for å gå inn i din føderale selvangivelse:

• den totale mengden av ansattes inntekt (W-2 betale med hensyn til grad student inntekt),
• netto tildelt inntekt (etter å ha brukt Din QEEs å redusere den), og
• mengden Av Din Levetid Læring Kreditt (maksimalt $2000) Fra Form 8863.

Du har nå en ide om handlingene du skal ta og beslutninger om å gjøre med din grad student selvangivelse. Jeg vet det kan virke overveldende! Jeg vil ikke at du skal tilbringe timer og timer med å føle deg frustrert å bla GJENNOM IRS-dokumentasjon eller bryte med skatteprogramvare.

Forplikte et par timer til å ta min selvangivelse workshop, føler seg trygg og støttet, og dukke opp med en nøyaktig og minimert selvangivelse!

Klikk her for å lære mer om grad student selvangivelse workshop.

Fyll Ut Din Grad Student Selvangivelse

med hensyn til din (netto) grad student inntekt, Levetid Læring Kreditt, og skatt allerede betalt, hvordan å rapportere dem på selvangivelsen er veldig grei. Selvfølgelig, du vil fylle ut resten av selvangivelsen ved å følge skjemaet instruksjoner; denne delen gjelder bare grad student aspekter av avkastningen.

Rapporter Din Inntekt

din ansattinntekt og netto tildelt inntekt vil bli summert og rapportert som et enkelt tall i lønnslinjen i selvangivelsen. (Legg til dette tallet også andre lønninger i henhold til skjemainstruksjonene.)

På Skjema 1040, vil du skrive din inntekt I Linje 1. Hvis din grad studentinntekt inkluderer tildelt inntekt, skriv » SCH » i linjen ved siden av nummeret. Du kan også inkludere mengden av netto tildelt inntekt. Formålet med dette notatet er å varsle IRS om at Det ikke Er Noen W-2 knyttet til hele eller deler av inntektene som er rapportert på den linjen.

Videre lesing: Hvor Du Skal Rapportere Din PhD Trainee Inntekt På Selvangivelsen

Rapporter Din Lifetime Learning Credit

Rapporter Din Lifetime Learning Credit På Linje 3 I Form 1040 Schedule 3; du vil også sende Inn Skjema 8863. Mengden av denne kreditten vil direkte redusere din forfalte skatt.

Rapporter Din Skatt Som Allerede Er Betalt

hvis Du mottok En W-2 Og/eller 1099-MISC for hele eller deler av din gradstudentinntekt, vil du angi mengden føderal skatt som ble holdt tilbake fra inntekten Din I Linje 17 I Form 1040.

Videre lesing: Grad Student Tax Lie #5: Hvis Ingenting Ble Holdt Tilbake, Skylder Du Ingen Skatt

hvis du betalte kvartalsvis estimert skatt på din fellesskapsinntekt, rapporterer du summen av de estimerte skattebetalingene du har gjort I Linje 66 I Form 1040 Schedule 5.

Andre Utdanning Skattefordeler

jeg har utelatt fra detaljert diskusjon to utdanning skattefordeler som du kan være kjent med fra tidligere erfaringer forbereder selvangivelsen.

American Opportunity Tax Credit

Den Amerikanske Opportunity Tax Credit brukes vanligvis i løpet av undergraduate år bare. Det kan kreves på bare 4 skatteår og ikke i et skatteår etter det du fullfører de første fire årene av postsecondary utdanning. Derfor, hvis du ble uteksaminert fra college i 2019 (om fire år) og du (eller foreldrene dine) hevdet Den Amerikanske Opportunity Tax Credit på ikke mer enn 3 tidligere skatteår (f.eks. freshman spring/sophomore fall, sophomore spring/junior fall og junior spring/senior fall, men ikke freshman fall), kan du være kvalifisert til å kreve det i 2019.

The American Opportunity Tax Credit er Den mest verdifulle utdanning skattefordel tilgjengelig, så hvis du er kvalifisert for det, vil du nesten helt sikkert ønsker å bruke den i størst grad du kan. Det er en 100% kreditt på opptil $2000 Av QEEs og en 25% kreditt på opptil $2000 Av QEEs.

definisjonen AV EN QEE For American Opportunity Tax Credit er forskjellig fra definisjonen for andre utdanning skattefordeler.

hvis Du hevder American Opportunity Tax Credit, kan Du ikke bruke Lifetime Learning Credit eller Undervisning Og Avgifter Fradrag. Hvis du regnes som avhengig av foreldrenes selvangivelse i 2019, kan du ikke kreve kreditten (foreldrene dine ville).

for Å kreve American Opportunity Tax Credit, må du fylle ut Og sende Skjema 8863.

Fradrag For Undervisning Og Avgifter

Fradraget For Undervisning og Avgifter er et over-the-line fradrag verdt opp til $4000 eller $2000 (avhengig av inntektene dine). Som det et fradrag med lav grense, bør du bare bruke det etter å ha gjort så mye av stipendiet og fellesskapet skattefritt som mulig.

Fradraget For Undervisning og Avgifter er potensielt nyttig hvis:

• dine kvalifiserte utdanningskostnader overstiger din tildelte inntekt,
• summen av dine føderale, statlige og lokale marginale skattesatser overstiger 20%, og
• din endrede justerte bruttoinntekt er under $80 000 hvis du er singel og $160 000 hvis du er gift innlevering i fellesskap.

hvis alle tre av disse kriteriene gjelder i ditt tilfelle, kan det være en fordel for deg å ta Undervisning Og Avgifter Fradrag (i stedet For Lifetime Learning Credit) etter å gjøre så mye av stipend og fellesskap inntektsskatt-fri som mulig. Imidlertid Kan Lifetime Learning Credit fortsatt være mer fordelaktig på grunn av sin høyere grense på Mengden QEEs du kan søke på den. Definisjonen AV EN QEE For Undervisning Og Avgifter Fradrag er identisk Med Den For Lifetime Learning Credit.

hvis du krever Undervisning Og Avgifter Fradrag, kan Du ikke bruke Lifetime Learning Credit Eller American Opportunity Tax Credit.

for å kreve Fradrag For Undervisning og Avgifter, må du fylle ut Og arkivere Skjema 8917.

vil du ha muligheten til å stille meg et spørsmål om din skattesituasjon? Jeg holder månedlig live Q &a samtaler gjennom skattesesongen for mine workshop-deltakere!

Klikk her for å lære mer om selvangivelsesverkstedet.

Hvis Du Var Under 24 År

hvis du var 23 år eller yngre den 31. desember 2019 og en heltidsstudent i minst fem måneder av året, kan du bli gjenstand for en alternativ, høyere skatt kjent som Kiddie-Skatten. Dette kan være tilfelle hvis inntekten var primære tildelt inntekt.

Videre lesing: Fellowship Inntekt Kan Utløse Kiddie Skatt

som en heltidsstudent (i minst en del av 5 kalendermåneder) og under 24 år, kan foreldrene dine (eller en annen slektning) også være i stand til å kreve deg som en avhengig, selv om du må passere ‘bosted test’ og ‘støtte test.’

En hel video av min selvangivelsesverksted er viet til de spesielle skattehensynene til studenter under 24 år. Vennligst vurdere å bli med i verkstedet for mye mer informasjon om Kiddie Skatt og avhengighet.

Klikk her for å lære mer om selvangivelsesverkstedet.

Konklusjon

det mest utfordrende aspektet av denne prosessen er bare å vite de ulike aspektene du må vurdere. Det mest kompliserte aspektet er å bestemme hvilken utdanningsfordel du skal bruke QEEs, men du kan alltid ta standardalternativet for å prioritere å gjøre din tildelte inntektsskatt fri hvis du ikke vil gjøre de ekstra beregningene.

Lykke til når du forbereder din grad student selvangivelse i år! Hvis du trenger ekstra støtte:

1. Last ned min skatt «cheat sheet»
2. Registrer deg for mitt verksted (inkluderer live Q&As!) for bare $25

vennligst vurdere å dele dette innlegget med jevnaldrende gjennom sosiale medier eller en liste-serv!