cum să vă pregătiți declarația fiscală pentru studenți (anul fiscal 2019)

este obișnuit ca studenții absolvenți finanțați să fie puțin intimidați prin pregătirea propriilor declarații fiscale, în special dacă nu au experiență în acest sens. Sursele de finanțare a studenților doctoranzi, și anume bursele de bursă și bursele sau derogările care plătesc școlarizarea și taxele, sunt destul de neobișnuite, astfel încât majoritatea oamenilor și chiar cei mai profesioniști Preparatori fiscali nu au experiență cu ei. Strategiile care se aplică pentru taxele la nivel de licență sunt destul de diferite de cele care se aplică pentru taxele la nivel de absolvent. Dar învățarea modului de pregătire a declarației fiscale a studenților nu este de fapt dificilă și nici pașii rezultați nu sunt complicați. Nu e nici un motiv să fii intimidat! Această postare acoperă punctele esențiale pe care trebuie să le cunoașteți pentru a vă pregăti declarația fiscală a studenților, indiferent dacă o faceți manual, cu software fiscal sau cu ajutorul unei alte persoane.

acest post este pentru anul fiscal 2019. Acest post acoperă numai impozitul federal datorat pentru studenții absolvenți din Statele Unite care sunt cetățeni sau rezidenți în scopuri fiscale; este posibil să aveți taxe suplimentare de stat și locale datorate. Sunt detaliază doar aspectele legate de pregătirea dvs. declarație fiscală student grad, care sunt specifice pentru învățământul superior; Nu acoperim informații fiscale mai generale care se aplică populației în general.

acest post este doar pentru scopuri educaționale și nu constituie consultanță fiscală.

cuprins (link-uri)

• observații preliminare
• colectați toate sursele de venit
• clasificați venitul
• decideți ce beneficii fiscale pentru Educație să utilizați în declarația dvs. fiscală pentru studenți
• completați declarația fiscală pentru studenți
• alte taxe pentru Educație Beneficii
• dacă ați fost sub 24 de ani
• concluzie

observații preliminare

această postare este un ghid pas cu pas despre cum să vă pregătiți declarația fiscală pentru studenți. Vreau să clarifice unele confuzie chiar în față, astfel încât să puteți lucra-ți de drum prin ghidul fără a deveni distras.

toate veniturile dvs. sunt potențial impozabile. Scopul declarației dvs. fiscale este de a arăta că nu trebuie să plătiți impozit pe toate acestea. Ceea ce studenții absolvenți nu își dau seama adesea este că au surse de venit în afară de cea(ele) care le lovește conturile bancare sau este raportată pe un document fiscal oficial și trebuie să se ocupe de aceste venituri din declarațiile lor fiscale.

aveți salariul/salariul dvs. care servește ca salariu de acasă; acest lucru este potențial impozabil, chiar dacă nu primiți un formular oficial de impozitare și nu ați reținut impozite. De fapt, voi spune că este foarte probabil să ajungeți să datorați impozit pe acesta, cu excepția cazului în care este destul de scăzut și/sau aveți o mulțime de deduceri fiscale și/sau credite.

aveți, de asemenea, un alt tip de venit potențial impozabil dacă sunteți finanțat: banii care vă plătesc taxele și taxele. Universitatea Dvs. s-ar putea referi la acest lucru ca burse, renunțări, remisiuni etc. Chiar dacă acești bani nu trec niciodată prin contul dvs. bancar personal, aceștia trec prin numele dvs. prin contul dvs. de student, ceea ce îl face potențial impozabil pentru dvs. ca persoană fizică. Există o șansă foarte mare puteți utiliza un beneficiu fiscal educație pentru a reduce venitul impozabil și / sau reduce impozitul datorat, dar trebuie să stai jos și de a face aritmetica pe ea, nu doar presupune că nu va datorez orice impozit pe ea. (De fapt, a face aritmetica vă poate ajuta foarte bine să plătiți și mai puțin impozit decât dacă l-ați ignora!) Acest ghid vă arată exact cum să faceți acest lucru.

lecturi suplimentare:

• situații fiscale ciudate pentru studenții absolvenți finanțați integral
• situații fiscale ciudate pentru beneficiarii Bursei
• minciuna fiscală a studenților absolvenți #1: Nu trebuie să plătească impozitul pe venit
• Student taxa de student Lie #4: nu datorez nici un impozit pentru că nu Ați primit nici o formulare fiscale oficiale
• Student taxa de student Lie #5: dacă nimic nu a fost reținut, nu datorez nici un impozit
• Cum de a lucra cu un preparator fiscal, atunci când aveți părtășie și/sau bursa de venituri

acest articol include pentru studenți și beneficiari de burse, în mare parte derivate din IRS publicarea 970 și examinările mele a politicilor fiscale ale multor universități din SUA.

dacă doriți o prezentare mai aprofundată și mai intuitivă a acestui material, concepută pentru a vă pregăti declarația fiscală pe măsură ce treceți prin ea, care include interpretările mele despre limbajul IRS complicat și înțelegerea pe care am câștigat-o din angajarea unui CPA pentru a cerceta taxele studenților grad…

vă rugăm să luați în considerare aderarea la atelierul meu fiscal. Acesta cuprinde videoclipuri preînregistrate, foi de lucru și apeluri Live Q&a cu mine.

Faceți clic aici pentru a afla mai multe despre atelierul de returnare a taxelor pentru studenți.

colectați toate sursele de venit

primul pas pentru a vă pregăti declarația fiscală pentru studenți și orice declarație fiscală este să colectați toate sursele de venit. Aceste surse de venit includ salariile, precum și veniturile nesalariale, cum ar fi veniturile din dobânzi și investiții și veniturile din activități independente, dar nu includ plățile de împrumut.

în ceea ce privește statutul dvs. de student, aveți surse de venit neobișnuite și care vă pot fi raportate oficial sau nu (deci verificați-le pe toate):

1. venitul angajatului pentru bursa sau salariul dvs. vă va fi raportat pe un W-2. Acest lucru provine de obicei dintr-un asistent didactic, asistent de cercetare sau asistent absolvent.
2. venitul dvs. acordat care vă plătește salariul sau salariul vă poate fi raportat pe un 1098-T în caseta 5, pe un 1099-MISC în caseta 3 sau 7, pe o scrisoare de curtoazie sau deloc. Veniturile acordate provin de obicei din burse, subvenții de formare și premii. Dacă universitatea Dvs. nu vă trimite nicio documentație a venitului dvs. de bursă pentru 2019, trebuie să însumați toate plățile pe care le-ați primit pentru a afla ce a fost.
3. venitul dvs. acordat care vă plătește cheltuielile de educație vă poate fi raportat pe un 1098-T în caseta 5 sau deloc. Veniturile acordate provin de obicei din burse, renunțări, remisiuni, reduceri și premii. Dacă nu ați primit un 1098-T de la Universitatea dvs., ar trebui să vă uitați la tranzacțiile din contul dvs. de student (de exemplu, contul Bursar, contul casierului) pentru a vedea banii postați acolo în numele dvs.

este posibil ca universitatea Dvs. să nu utilizeze terminologia exactă pe care am făcut-o, dar formularele fiscale și documentația (sau lipsa acestora) vă vor ajuta să vă diferențiați între cele trei tipuri.

lecturi suplimentare:

• cele cinci numere necesare pentru o declarație completă de impozit Student Grad
• ce este un 1098-T?
• ce este un 1099-MISC?
• ce este o scrisoare de curtoazie?
• taxa de student Grad Lie #2: Ați primit un 1099-MISC; sunteți liber profesionist

în acest stadiu, s-ar putea să vă gândiți că totalul tuturor acestor venituri este mult prea mare. Nu există nici un fel doriți să plătească impozit pe toate aceste venituri! Stick cu mine: vom reduce fie venitul impozabil sau impozitul datorat într-o etapă ulterioară. Dar pentru moment, lucrează cu toate veniturile tale.

ai vrea să-mi pui o întrebare despre situația ta fiscală? Dețin lunar Live Q & a solicită pe tot parcursul sezonului fiscal pentru participanții la atelierul meu!

Click aici pentru a afla mai multe despre atelierul de impunere.

clasificați venitul dvs.

venitul dvs. de student (salariu de asistență, burse, burse etc.) se încadrează în două mari categorii: venitul angajaților și venitul acordat.

venitul angajaților este ușor de definit, deoarece veți primi un W-2 pentru acesta.

venitul acordat este cel mai bine definit ca orice venit legat de studenți care este raportat în altă parte decât un W-2 sau nu este raportat. Potrivit IRS, este vorba de „diferite tipuri de asistență educațională pe care le puteți primi dacă studiați, predați sau cercetați în Statele Unite… inclusiv burse, burse de burse, subvenții de educație bazate pe nevoi, reduceri calificate de școlarizare” (publicația 970 p. 5), dar modul în care IRS folosește acești termeni nu se potrivește complet cu modul în care folosim termenii în mediul academic.

decideți ce beneficii fiscale pentru Educație să utilizați în declarația fiscală pentru studenți

pentru anul fiscal 2019, există două* beneficii fiscale relevante pentru educație pe care le puteți accesa pentru a vă reduce povara fiscală: efectuarea de venituri acordate fără impozit și creditul de învățare pe viață.

utilizați cheltuielile dvs. de educație calificată (QEEs) pentru a lua o deducere (fie prin scutirea de impozit pe venit acordat), fie prin luarea unui credit (prin luarea creditului de învățare pe viață). O deducere fiscală reduce venitul impozabil, în timp ce un credit fiscal reduce impozitul datorat direct. Puteți aplica unul sau ambele beneficii, dar trebuie să utilizați dolari QEE diferiți.

(*există încă două beneficii fiscale pentru educație, Creditul Fiscal american pentru oportunități și deducerea taxelor de școlarizare și taxe, care sunt benefice pentru un procent foarte mic de studenți absolvenți. Consultați secțiunea de la sfârșitul articolului pentru mai multe detalii despre aceste două beneficii și dacă acestea s-ar putea aplica pentru dvs.)

cheltuieli de educație calificată

definiția unui QEE se modifică ușor pentru fiecare beneficiu fiscal. De la publicare 970 p. 4:

„chiar dacă același termen, cum ar fi cheltuielile de educație calificată, este folosit pentru a eticheta o componentă de bază a multor beneficii educaționale, aceleași cheltuieli nu sunt permise neapărat pentru fiecare beneficiu.”

școlarizarea la o instituție de învățământ eligibilă este un QEE pentru ambele beneficii fiscale (deși pentru a face scutirea de impozit pe venit trebuie să fii candidat la Diplomă). „Taxele necesare” sunt QEEs pentru a face venitul acordat fără impozit. Creditul de învățare pe viață folosește formularea” taxele și cheltuielile trebuie plătite instituției pentru înscriere sau participare ” pentru a defini un QEE. Alte taxe și cheltuieli dincolo de școlarizare pot fi QEEs; ar trebui să vă referiți la definiția unui QEE cu privire la fiecare beneficiu.

dacă ați primit un 1098-T de la Universitatea dvs., caseta 1 va conține suma plăților pentru „școlarizarea calificată și cheltuielile aferente” care au fost procesate de biroul din Universitatea dvs. care a pregătit formularul. Este posibil să aveți QEEs suplimentare care nu sunt raportate pe 1098-T, deoarece școlarizarea calificată și cheltuielile aferente formularului 1098-T nu includ „taxe și taxe pentru cameră, bord, Asigurare, cheltuieli medicale (inclusiv taxe de sănătate pentru studenți), transport și cheltuieli personale, de viață sau familiale similare” (instrucțiuni formular 1098-T, p. 2)

lectură suplimentară: ce este un 1098-T?

indiferent dacă ați primit un 1098-T sau nu, ar trebui să examinați tranzacțiile din contul dvs. de student pentru a face determinarea finală cu privire la cheltuielile de educație calificată care au fost procesate de acel birou.

este posibil să aveți QEEs suplimentare care nu sunt raportate pe 1098-T sau în contul dvs. de student, cum ar fi cheltuielile necesare legate de curs (Păstrați chitanțele!).

este foarte util să examinăm definiția unui QEE, deoarece descoperirea QE-urilor suplimentare se traduce aproape întotdeauna la o datorie fiscală mai mică.

asigurați-vă că venitul acordat este scutit de impozit

venitul acordat pe care îl primiți poate anula direct împotriva QEEs-ului dvs. pentru a deveni scutit de impozit. De exemplu, dacă taxa de școlarizare pe care o plătiți și bursa sau reducerea de școlarizare care o plătește sunt exact aceeași sumă, acestea sunt nete la zero și nu veți fi impozitați pe acea parte din venitul acordat. De fapt, nici măcar nu trebuie să arate IRS acest calcul; trebuie doar să raporteze partea din venitul acordat care depășește qees dumneavoastră.

definiția unui QEE pentru a face venitul acordat fără impozit este (extras din publicația 970 Capitolul 1 p. 6):

cheltuieli de educație calificată. În scopuri de burse duty-free și burse de burse, acestea sunt cheltuieli pentru:

• școlarizarea și taxele necesare pentru înscrierea la sau participarea la o instituție de învățământ eligibilă; și
• cheltuielile legate de curs, cum ar fi taxele, cărțile, consumabilele și echipamentele necesare pentru cursurile de la instituția de învățământ eligibilă. Aceste elemente trebuie să fie solicitate tuturor studenților din cursul dvs. de instruire.

cheltuieli care nu se califică. Cheltuielile de educație calificată nu includ costul:

• Cazare și masă,
• călătorii,
• cercetare,
• ajutor Clerical sau
• echipamente și alte cheltuieli care nu sunt necesare pentru înscrierea sau participarea la o instituție de învățământ eligibilă.”

lecturi suplimentare: taxa de Student grad Lie # 3: Puteți deduce școlarizare, chiar dacă nu l-ați plătit

nu sunteți sigur dacă una dintre cheltuielile dvs. este o „cheltuială de educație calificată” pentru a compensa venitul acordat? În atelierul meu fiscal, vă prezint cheltuielile comune legate de învățământul superior pe care le suportă studenții absolvenți și vă spun dacă sunt sau nu QEEs sub fiecare dintre beneficiile fiscale pentru educație.

Click aici pentru a afla mai multe despre atelierul de impunere.

Lifetime Learning Credit

Lifetime Learning Credit Reduce povara fiscală și poate fi benefic să se aplice în cazul în care 1) QEEs dvs. depășesc venitul acordat și/sau 2) un credit de 20% este mai valoros pentru tine decât o deducere.

creditul de învățare pe viață este un credit de 20% ; asta înseamnă că, dacă utilizați 1.000 USD în cheltuieli QEE pentru creditul de învățare pe viață, impozitul datorat va fi redus cu 200 USD. Există o limită de 10.000 USD pentru QEEs care poate fi utilizată pentru creditul de învățare pe viață, astfel încât beneficiul maxim este de 2.000 USD, chiar dacă aveți QEEs suplimentare.

modificarea ajustării venitului brut pentru această deducere începe de la 58.000 USD pentru o singură persoană și 116.000 USD pentru un cuplu căsătorit care depune în comun.

definiția unui QEE pentru creditul de învățare pe viață este (extras din publicația 970 Capitolul 3 p. 24-25, 29):

„cheltuieli cu educația calificată

în scopul creditului de învățare pe viață, cheltuielile cu educația calificată sunt școlarizarea și anumite cheltuieli conexe necesare pentru înscrierea la un curs la o instituție de învățământ eligibilă. Cursul trebuie să fie fie parte a unui program de gradul postsecondary sau luate de student pentru a dobândi sau de a îmbunătăți abilitățile de locuri de muncă.

cheltuieli aferente. Taxele pentru activitatea studenților și cheltuielile pentru cărțile, materialele și echipamentele legate de curs sunt incluse în cheltuielile de educație calificată numai dacă taxele și cheltuielile trebuie plătite instituției pentru înscriere sau participare.

cheltuielile care nu se califică

cheltuielile cu educația calificată nu includ sumele plătite:

• asigurare;
• cheltuieli medicale (inclusiv taxele de sănătate pentru studenți);
• cameră și masă;
• transport; sau
• cheltuieli personale, de viață sau familiale similare.

acest lucru este valabil chiar dacă suma trebuie plătită instituției ca o condiție de înscriere sau participare.”

dacă luați creditul de învățare pe viață, trebuie să completați și să depuneți formularul 8863.

cum să decideți ce beneficiu fiscal să acordați prioritate declarației fiscale a studentului dvs.

vă amintiți cum la testele cu alegere multiplă sunteți instruit să alegeți răspunsul „cel mai bun”, nu este necesar (unul și singurul) răspuns „corect”? Există mai multe modalități acceptabile de a vă pregăti declarația fiscală a studenților. La sfârșitul zilei, vă puteți da seama de răspunsul „cel mai bun”—cel care are ca rezultat cea mai mică povară fiscală pentru dvs.—dar poate foarte bine să vă calculați impozitul datorat cu fiecare dintre abordările diferite. Cred că merită să aprofundăm detaliile acestei decizii, deoarece poate fi posibil să vă reduceți datoria fiscală cu până la 800 USD!

această secțiune presupune că sunteți eligibil pentru ambele beneficii fiscale pentru educație (în funcție de venitul dvs., statutul instituției dvs. de învățământ, statutul dvs. de student etc.); dacă nu sunteți eligibil pentru unul sau altul, aceasta face decizia cu atât mai ușoară. Vă rugăm să rețineți că, dacă alegeți să aplicați creditul de învățare pe viață atunci când ați fi putut face o bursă duty-free folosind un QEE potrivit, acea bursă (prin termenii săi) trebuie să fie eligibilă pentru a fi aplicată unui non-QEE. Dacă o bursă, de exemplu, este alocată numai pentru plata unui QEE, cum ar fi școlarizarea, atunci trebuie să utilizați QEE-ul de școlarizare pentru a-l face fără taxe; bursa nu poate fi inclusă în venitul impozabil și QEE-ul utilizat pentru creditul de învățare pe viață.

în esență, veți alege ce beneficiu fiscal pentru educație să aplicați mai întâi, burse și burse fără taxe sau creditul de învățare pe viață. Cel pe care îl aplicați mai întâi ar trebui să fie oricare dintre acestea minimizează obligația dvs. fiscală.

următoarea metodă vă va oferi o indicație de primă trecere a beneficiului care este mai bun pentru dvs.:

deoarece bursele și bursele fără taxe reprezintă o deducere fiscală, „merită” suma qees-ului sau a venitului acordat (oricare dintre acestea este mai mică) înmulțită cu suma parantezelor dvs. federale, de stat și locale privind impozitul pe venit marginal.

deoarece creditul de învățare pe viață este un credit, merită valoarea sa nominală, care este de 20% din qe-urile pe care le aplicați până la 10.000 USD.

întrebați-vă dacă suma parantezelor dvs. fiscale marginale este mai mare sau mai mică de 20%.

dacă suma este mai mare de 20%, aceasta indică faptul că ar trebui să aplicați mai întâi QEEs pentru a face cât mai mult din venitul dvs. acordat fără impozit posibil. Dacă aveți QEEs rămase, aplicați-le la Creditul de învățare pe viață (până la 10.000 USD de QEEs).

dacă suma este mai mică de 20%, aceasta indică faptul că ar trebui să aplicați mai întâi Qees la Creditul de învățare pe viață (până la 10.000 USD de QEEs). Dacă aveți QEEs rămase, le folosesc pentru a face cât mai mult din venitul acordat plăti duty-free posibil.

când aveți dubii, calculați impozitul datorat în ambele metode (sau utilizați software). În unele situații, regula de mai sus nu va indica metoda corectă pentru a vă minimiza povara fiscală. De exemplu, cu metoda Lifetime Learning credit-first, raportați un venit mai mare decât ați avea dacă ați utiliza metoda burselor și burselor fără taxe, ceea ce vă poate face neeligibil pentru anumite beneficii fiscale pentru alte părți ale rentabilității dvs., de exemplu, creditul cu venit câștigat. Este imperativ să calculați nu doar impozitul federal total datorat în conformitate cu fiecare metodă, ci și impozitul dvs. de stat și local datorat. Nu toate statele tratează bursele și bursele ca venituri obișnuite, de exemplu.

ești intrigat de această metodă LLC-prima și întrebam dacă este avantajos pentru tine? Vă explic eligibilitatea, calculele și efectele din aval asupra declarației dvs. fiscale mult mai detaliat în atelierul meu fiscal.

Click aici pentru a afla mai multe despre atelierul de impunere.

numerele de care aveți nevoie pentru declarația dvs. fiscală

odată ce ați decis cum doriți să utilizați QEEs, ar trebui să aduceți câteva numere cu dvs. pentru a intra în declarația dvs. fiscală federală:

• suma totală a veniturilor angajaților (W-2 plătiți cu privire la venitul dvs. de student),
• venitul net acordat (după aplicarea QEEs-ului dvs. pentru a-l reduce) și
• valoarea creditului dvs. de învățare pe viață (maximum 2.000 USD) din formularul 8863.

acum aveți o idee despre acțiunile de luat și deciziile de luat cu privire la declarația dvs. fiscală pentru studenți. Știu că poate părea copleșitor! Nu vreau să-și petreacă ore și ore senzație de frustrat paginare prin documentația IRS sau lupte cu software-ul fiscal.

se angajeze câteva ore pentru a lua meu atelier de impunere, se simt încrezători și sprijinite, și emerge cu o declarație fiscală corecte și minimizate!

Faceți clic aici pentru a afla mai multe despre atelierul de returnare a taxelor pentru studenți.

completați declarația dvs. fiscală pentru studenți

în ceea ce privește venitul dvs. (net) pentru studenți, creditul de învățare pe viață și impozitul deja plătit, cum să le raportați la declarația dvs. fiscală este foarte simplă. Desigur, veți completa restul declarației fiscale urmând instrucțiunile formularului; această secțiune se referă numai la aspectele de student grad de întoarcere.

raportați venitul dvs.

venitul angajaților și venitul net acordat vor fi însumate și raportate ca o singură cifră în linia salariilor din declarația dvs. fiscală. (Adăugați la această cifră orice alte salarii, precum și în conformitate cu instrucțiunile de formular.)

pe formularul 1040, vă veți scrie venitul în linia 1. Dacă venitul dvs. de student include orice venit acordat, scrieți „SCH” în linia de lângă număr. Puteți include, de asemenea, valoarea venitului net acordat. Scopul acestei note este de a alerta IRS că nu există nici un W – 2 asociat cu toate sau o parte din venitul raportat pe acea linie.

lecturi suplimentare: unde să raportați venitul dvs. de stagiar de doctorat în declarația dvs. fiscală

raportați creditul de învățare pe viață

raportați creditul de învățare pe viață pe linia 3 din formularul 1040 Programul 3; veți depune și Formularul 8863. Valoarea acestui credit va reduce direct impozitul datorat.

raportați impozitul deja plătit

dacă ați primit un W-2 și/sau 1099-MISC pentru o parte sau pentru toate veniturile dvs. de student, veți introduce suma impozitului federal care a fost reținut din venitul dvs. în linia 17 din formularul 1040.

lecturi suplimentare: taxa de student absolvent minciuna #5: dacă nimic nu a fost reținut, nu datorezi nici un impozit

dacă ați plătit impozitul estimat trimestrial pe venitul dvs. de bursă, raportați totalul plăților fiscale estimate pe care le-ați făcut în linia 66 din formularul 1040 Programul 5.

alte beneficii fiscale pentru Educație

am omis din discuții detaliate două beneficii fiscale pentru educație cu care ați putea fi familiarizați din experiențele anterioare care vă pregătesc declarația fiscală.

American Opportunity Tax Credit

creditul American Opportunity Tax este utilizat de obicei doar în anii de licență. Poate fi revendicat în doar 4 ani fiscali și nu în niciun an fiscal după cel în care ați terminat primii patru ani de învățământ postsecundar. Prin urmare, dacă ați absolvit colegiul în 2019 (în patru ani) și dvs. (sau părinții dvs.) ați solicitat Creditul Fiscal american Opportunity în cel mult 3 ani fiscali precedenți (de exemplu, primăvara bobocilor/toamna anului doi, primăvara anului doi/toamna junior și primăvara junior/toamna senior, dar nu toamna bobocilor), este posibil să fiți eligibil să îl solicitați în 2019.

Creditul Fiscal american pentru oportunități este cel mai valoros beneficiu fiscal pentru educație disponibil, așa că, dacă sunteți eligibil pentru acesta, veți dori aproape sigur să îl utilizați în cea mai mare măsură posibilă. Este un credit de 100% pe până la 2.000 USD de QEEs și un credit de 25% pe până la 2.000 USD de QEEs.

definiția unui QEE pentru American Opportunity Tax Credit este distinctă de definiția pentru alte beneficii fiscale pentru educație.

dacă solicitați Creditul Fiscal american Opportunity, nu puteți utiliza creditul de învățare pe viață sau deducerea taxelor și taxelor. Dacă sunteți considerat dependent de declarația fiscală a părinților dvs. în 2019, nu puteți solicita creditul (părinții dvs. ar fi).

pentru a solicita creditul fiscal american Opportunity, trebuie să completați și să depuneți formularul 8863.

deducerea taxelor și taxelor

deducerea taxelor și taxelor este o deducere deasupra liniei în valoare de până la 4.000 USD sau 2.000 USD (în funcție de venitul dvs.). Deoarece este o deducere cu o limită scăzută, ar trebui să o aplicați doar după ce ați făcut cât mai mult din bursa și Bursa dvs. fără taxe.

deducerea taxelor și taxelor este potențial utilă dacă:

• cheltuielile dvs. de educație calificată depășesc venitul acordat,
• suma ratelor de impozitare marginale federale, de stat și locale depășește 20%, iar
• venitul brut ajustat modificat este sub 80.000 USD dacă sunteți singur și 160.000 USD dacă sunteți căsătorit depunând în comun.

dacă toate aceste trei criterii se aplică în cazul dvs., poate fi avantajos să luați deducerea de școlarizare și taxe (în loc de creditul de învățare pe viață) după ce ați făcut cât mai mult din bursa și Bursa dvs. fără impozit pe venit posibil. Cu toate acestea, creditul de învățare pe viață ar putea fi în continuare mai avantajos din cauza limitei sale mai mari privind cantitatea de QEEs pe care o puteți aplica. Definiția unui QEE pentru deducerea de școlarizare și taxe este identică cu cea a creditului de învățare pe viață.

dacă solicitați deducerea taxelor și taxelor, nu puteți utiliza creditul de învățare pe viață sau Creditul Fiscal american Opportunity.

pentru a solicita deducerea taxelor și taxelor, trebuie să completați și să depuneți formularul 8917.

ai vrea să-mi pui o întrebare despre situația ta fiscală? Dețin lunar Live Q & a solicită pe tot parcursul sezonului fiscal pentru participanții la atelierul meu!

Click aici pentru a afla mai multe despre atelierul de impunere.

dacă aveai sub 24 de ani

dacă aveai 23 de ani sau mai puțin la 31 decembrie 2019 și un student cu normă întreagă Timp de cel puțin cinci luni pe an, este posibil să fii supus unei taxe alternative, mai mari, cunoscută sub numele de taxa pentru copii. Acest lucru ar putea fi cazul dacă venitul dvs. a fost venitul primar acordat.

lecturi suplimentare: Venitul din bursă poate declanșa taxa pentru copii

ca student cu normă întreagă (pentru cel puțin o parte din 5 luni calendaristice) și sub vârsta de 24 de ani, părinții dvs. (sau o altă rudă) ar putea, de asemenea, să vă poată pretinde ca dependent, deși va trebui să treceți testul de rezidență și testul de asistență.’

un videoclip întreg al atelierului meu de declarație fiscală este dedicat considerațiilor fiscale speciale ale studenților absolvenți cu vârsta sub 24 de ani. Vă rugăm să luați în considerare aderarea la atelier pentru mai multe detalii despre taxa Kiddie și dependența.

Click aici pentru a afla mai multe despre atelierul de impunere.

concluzie

cel mai provocator aspect al acestui proces este pur și simplu cunoașterea diferitelor aspecte pe care trebuie să le luați în considerare. Cel mai complicat aspect este să decideți pentru ce beneficiu educațional să utilizați QEEs-ul dvs., dar puteți lua întotdeauna opțiunea implicită de a prioritiza acordarea impozitului pe venit dacă nu doriți să faceți calculele suplimentare.

mult noroc pentru tine, în timp ce îți pregătești declarația fiscală pentru studenți în acest an! Dacă aveți nevoie de asistență suplimentară:

1. descărcați taxa mea „Cheat sheet”
2. înregistrați-vă pentru atelierul meu (include live Q& As!) numai pentru $25

vă rugăm să luați în considerare partajarea acestei postări cu colegii dvs. prin intermediul rețelelor sociale sau al unui list-serv!