hur man förbereder din Grad Student självdeklaration (skatteår 2019)

det är vanligt att finansierade doktorander att vara lite skrämmas genom att förbereda sina egna skattedeklarationer, särskilt om de är oerfarna i att göra så. Källorna till doktorandfinansiering, nämligen stipendier och stipendier eller undantag som betalar undervisning och avgifter, är ganska ovanliga, så de flesta och även de flesta professionella skatteförberedelser har ingen erfarenhet av dem. De strategier som gäller för skatter på grundnivå är ganska annorlunda än de som gäller för skatter på grundnivå. Men att lära sig att förbereda din grad student skattedeklaration är faktiskt inte svårt, inte heller är de resulterande stegen komplicerade. Det finns ingen anledning att skrämmas! Det här inlägget täcker de viktigaste punkterna du behöver veta för att förbereda din gradstudentdeklaration, oavsett om du gör det manuellt, med skatteprogram eller med hjälp av en annan person.

detta inlägg är för skatteåret 2019. Detta inlägg täcker endast federal skatt för doktorander i USA som är medborgare eller bosatta i skattesyfte; du kan ha ytterligare statlig och lokal skatt. Jag beskriver bara de aspekter av att förbereda din grad student skattedeklaration som är specifika för högre utbildning; Jag täcker inte mer allmän skatteinformation som gäller för befolkningen i stort.

detta inlägg är endast för utbildningsändamål och utgör inte skatterådgivning.

Innehållsförteckning (länkar)

• preliminära anmärkningar
• samla alla dina inkomstkällor
• kategorisera din inkomst
• Bestäm vilken Utbildningsskatteförmån som ska användas på din grad-Studentdeklaration
• fyll i din Grad – Studentdeklaration
• övrig Utbildningsskatt Fördelar
• om du var Under 24 år
• slutsats

preliminära anmärkningar

det här inlägget är en steg-för-steg-guide om hur du förbereder din studentdeklaration. Jag vill rensa upp viss förvirring rakt fram så att du kan arbeta dig igenom guiden utan att bli sidospårad.

alla dina inkomster är potentiellt skattepliktiga. Syftet med din skattedeklaration är att visa att du inte behöver betala skatt på allt. Vad doktorander inte ofta inser är att de har inkomstkällor bortsett från den eller de som träffar sina bankkonton eller rapporteras på ett officiellt skattedokument, och de måste hantera dessa inkomster på sina avkastningar.

du har din stipendium / lön som fungerar som din hemlön; detta är potentiellt skattepliktigt, även om du inte får en officiell skatteblankett om det och du inte har några skatter kvarhållna. Faktum är att jag säger att du är mycket sannolikt att hamna på grund av skatt på det om det inte är ganska lågt och/eller du har många skatteavdrag och/eller krediter.

du har också en annan typ av potentiellt beskattningsbar inkomst om du finansieras: pengarna som betalar din undervisning och avgifter. Ditt universitet kan hänvisa till detta som stipendier, undantag, remissioner etc. Även om dessa pengar aldrig passerar genom ditt personliga bankkonto, passerar det genom ditt namn via ditt studentkonto, vilket gör det potentiellt beskattningsbart för dig som individ. Det finns en mycket stor chans att du kan använda en utbildningsskatteförmån för att minska din skattepliktiga inkomst och/eller minska din skatt, men du måste sitta ner och göra aritmetiken på den, inte bara anta att du inte kommer att vara skyldig någon skatt på den. (Att göra aritmetiken kan faktiskt mycket väl hjälpa dig att betala ännu mindre skatt än om du ignorerade det!) Den här guiden visar dig exakt hur du gör det.

vidare läsning:

• konstiga skattesituationer för fullt finansierade doktorander
• konstiga skattesituationer för Stipendiemottagare
• grad Student Tax Lie # 1: Du behöver inte betala inkomstskatt
• Grad Student Tax Lie #4: Du är inte skyldig någon skatt eftersom du inte fick några officiella skatteblanketter
• Grad Student Tax Lie #5: om ingenting hölls, är du inte skyldig någon skatt
• hur man arbetar med en skatteförberedare när du har gemenskap och/eller stipendium Inkomst

den här artikeln innehåller offentligt tillgänglig information om skatter för studenter och Stipendiemottagare, som till stor del härrör från IRS-publikationen 970 och mina undersökningar av skattepolitiken för många universitet över hela USA.

om du vill ha en mer djupgående och intuitiv presentation av detta material, utformat för att du ska förbereda din självdeklaration när du går igenom det, inkluderar det mina tolkningar av det knepiga IRS-språket och insikten jag fick från att anställa en CPA till forskningsgrad studentskatter…

vänligen överväga att gå med i min skatteverkstad. Den består av förinspelade videor, kalkylblad och live Q&a-samtal med mig.

Klicka här för att lära dig mer om grad student tax return workshop.

samla alla dina inkomstkällor

det första steget för att förbereda din grad student självdeklaration, och eventuell självdeklaration, är att samla alla dina inkomstkällor. Dessa inkomstkällor inkluderar löner såväl som icke-löneinkomster som ränte-och investeringsinkomster och egenföretagande, men inkluderar inte låneutbetalningar.

när det gäller din studentstatus har du inkomstkällor som är ovanliga och kan rapporteras officiellt till dig eller inte (så kolla efter dem alla):

1. din anställdas Inkomst för ditt stipendium eller lön kommer att rapporteras till dig på en W-2. Detta kommer vanligtvis från ett lärarassistentskap, forskningsassistentskap eller forskarassistentskap.
2. din tilldelade inkomst som betalar din stipendium eller lön kan rapporteras till dig på en 1098-T i Ruta 5, på en 1099-MISC i Ruta 3 eller 7, på ett artighetsbrev, eller inte alls. Tilldelade inkomster kommer vanligtvis från stipendier, utbildningsbidrag och utmärkelser. Om ditt universitet inte skickar någon dokumentation av din stipendieinkomst för 2019 måste du summera alla betalningar du fick för att ta reda på vad det var.
3. din tilldelade inkomst som betalar dina utbildningskostnader kan rapporteras till dig på en 1098-T i Ruta 5 eller inte alls. Tilldelade inkomster kommer vanligtvis från stipendier, undantag, remissioner, minskningar och utmärkelser. Om du inte fick en 1098-T från ditt universitet, bör du titta på transaktionerna i ditt studentkonto (t.ex. Bursars konto, Kassörskonto) för att se pengarna som publiceras där för din räkning.

ditt universitet kanske inte använder den exakta terminologin som jag gjorde, men skatteblanketterna och dokumentationen (eller bristen på det) hjälper dig att skilja mellan de tre typerna.

vidare läsning:

• de fem siffror som krävs för en fullständig Grad Student skattedeklaration
• Vad är en 1098-t?
• Vad är en 1099-MISC?
• Vad är ett Artighetsbrev?
• Grad Student Tax Lie # 2: Du fick en 1099-MISC; du är egenföretagare

i detta skede kanske du tänker att summan av all denna inkomst är alldeles för hög. Det finns inget sätt du vill betala skatt på all denna inkomst! Stick med mig: Vi kommer att minska antingen din skattepliktiga inkomst eller din skatt i ett efterföljande steg. Men för nu, arbeta med alla dina inkomster.

vill du ha möjlighet att ställa mig en fråga om din skattesituation? Jag håller månatliga live Q& a samtal under hela skattesäsongen för mina workshopdeltagare!

Klicka här för att lära dig mer om självdeklarationsverkstaden.

kategorisera din inkomst

din grad student inkomst (assistantship lön, stipendier, stipendier, etc.) faller i två stora kategorier: anställdas inkomster och tilldelade inkomster.

anställdas inkomst är lätt att definiera, eftersom du får en W-2 för den.

tilldelad inkomst definieras bäst som någon grad studentrelaterad inkomst som rapporteras någon annanstans än en W-2 eller inte rapporterad. Enligt IRS är det ”olika typer av utbildningshjälp du kan få om du studerar, undervisar eller forskar i USA… inkluderar stipendier, stipendier, behovsbaserade utbildningsbidrag, kvalificerade undervisningsminskningar” (publikation 970 s. 5), men hur IRS använder dessa termer matchar inte helt hur vi använder termerna i akademin.

Bestäm vilken Utbildningsskatteförmån som ska användas på din Gradstudentdeklaration

för skatteår 2019 finns det två * relevanta utbildningsskatteförmåner som du kan få tillgång till för att minska din skattebelastning: att tilldelas inkomst skattefri och livstid lärande kredit.

du använder dina kvalificerade utbildningskostnader (QEEs) för att ta avdrag (genom att antingen göra din tilldelade inkomst skattefri) eller ta en kredit (genom att ta Livstidsinlärningskrediten). Ett skatteavdrag minskar din skattepliktiga inkomst, medan en skattekredit minskar din skatt direkt. Du kan tillämpa antingen en eller båda av dessa fördelar, men du måste använda olika QEE-Dollar.

(*det finns ytterligare två utbildningsskatteförmåner, American Opportunity Tax Credit och avdrag för undervisning och avgifter, som var och en är fördelaktiga för en mycket liten andel doktorander. Se avsnittet i slutet av artikeln för mer information om dessa två fördelar och om de kan gälla dig.)

kvalificerade utbildningskostnader

definitionen av en QEE ändras något för varje skatteförmån. Från publikation 970 s. 4:

”även om samma term, såsom kvalificerade utbildningskostnader, används för att märka en grundläggande del av många av utbildningsförmånerna, är samma utgifter inte nödvändigtvis tillåtna för varje förmån.”

undervisning vid en behörig utbildningsinstitution är en QEE för båda skatteförmånerna (även om du måste vara kandidat för att få inkomstskattfri). ”Obligatoriska avgifter” är QEEs för att göra tilldelade inkomstskattefria. Lifetime Learning Credit använder formuleringen” avgifterna och utgifterna måste betalas till Institutionen för inskrivning eller närvaro ” för att definiera en QEE. Andra avgifter och utgifter utöver undervisning kan vara QEEs; du bör hänvisa till definitionen av en QEE med avseende på varje förmån.

om du fick en 1098-T från ditt universitet, kommer ruta 1 att innehålla summan av betalningarna för din ”kvalificerad undervisning och relaterade utgifter” som behandlades av kontoret vid ditt universitet som förberedde formuläret. Du kan ha ytterligare QEEs som inte rapporterats på 1098-T, eftersom den kvalificerade undervisningen och relaterade utgifter på blankett 1098-T inte inkluderar ”avgifter och avgifter för rum, styrelse, försäkring, sjukvårdskostnader (inklusive studenthälsoavgifter), transport och liknande personliga, levande eller familjekostnader” (Form 1098-t instruktioner, s. 2)

Vidare läsning: Vad är en 1098-t?

oavsett om du fick en 1098-T eller inte, bör du undersöka transaktionerna i ditt studentkonto för att göra det slutliga beslutet om de kvalificerade utbildningskostnader som behandlades av det kontoret.

du kan ha ytterligare QEEs som inte rapporteras på din 1098-T eller på ditt studentkonto, till exempel obligatoriska kursrelaterade utgifter (behåll dina kvitton!).

det är mycket värt att undersöka definitionen av en QEE eftersom att avslöja ytterligare QEEs nästan alltid översätter till en lägre skatteskuld.

gör tilldelad Inkomst skattefri

den tilldelade inkomsten som du får kan direkt avbryta mot dina QEEs för att bli skattefri. Till exempel, om den undervisning som du debiteras och stipendiet eller undervisningsminskningen som betalar det är exakt samma belopp, de netto till noll och du kommer inte att beskattas på den delen av din tilldelade inkomst. Faktum är att du inte ens behöver visa IRS denna beräkning; du behöver bara rapportera den del av din tilldelade inkomst som överstiger dina QEEs.

definitionen av en QEE att göra tilldelas inkomstskattfri är (utdrag ur publikation 970 Kapitel 1 p. 6):

kvalificerade utbildningskostnader. För skattefria stipendier och stipendier är dessa utgifter för:

• undervisning och avgifter som krävs för att anmäla sig till eller delta i en kvalificerad utbildningsinstitution; och
• kursrelaterade utgifter, såsom avgifter, böcker, förnödenheter och utrustning som krävs för kurserna vid den behöriga utbildningsinstitutionen. Dessa objekt måste krävas av alla studenter i din undervisning.

utgifter som inte kvalificerar sig. Kvalificerade utbildningskostnader inkluderar inte kostnaden för:

• rum och styrelse,
• resor,
• forskning,
• Kontorshjälp eller
• utrustning och andra utgifter som inte krävs för inskrivning i eller närvaro vid en berättigad utbildningsinstitution.”

Vidare läsning :Grad Student Tax Lie # 3: Du kan dra av undervisning, även om du inte betalade den

är du osäker på om en av dina utgifter är en ”kvalificerad utbildningskostnad” till netto mot tilldelad inkomst? I min skatteverkstad presenterar jag de gemensamma högre utbildningsrelaterade utgifterna som doktorander ådrar sig och berättar om de är QEEs under var och en av utbildningsskatteförmånerna.

Klicka här för att lära dig mer om självdeklarationsverkstaden.

Lifetime Learning Credit

Lifetime Learning Credit minskar din skattebörda och kan vara fördelaktigt att tillämpa om 1) Dina QEEs överstiger din tilldelade inkomst och/eller 2) en 20% kredit är mer värdefull för dig än ett avdrag.

Lifetime Learning Credit är en 20% kredit; det betyder att om du använder $1,000 i QEE-utgifter för Livstidsinlärningskrediten, kommer din skatt att minskas med $200. Det finns en $10,000 gräns för QEEs som kan användas för livstid lärande kredit, så den maximala fördelen är $2,000 även om du har ytterligare QEEs.

den modifierade justera bruttoinkomst utfasning för detta avdrag börjar på $58,000 för en enda person och $116,000 för ett gift par arkivering gemensamt.

definitionen av en QEE för Lifetime Learning Credit är (utdrag ur publikation 970 Kapitel 3 s. 24-25, 29):

” kvalificerade utbildningskostnader

för lifetime learning credit är kvalificerade utbildningskostnader undervisning och vissa relaterade utgifter som krävs för inskrivning i en kurs vid en kvalificerad utbildningsinstitution. Kursen måste vara antingen en del av en eftergymnasial examen program eller tas av studenten att förvärva eller förbättra yrkeskunskaper.

relaterade kostnader. Studentaktivitetsavgifter och utgifter för kursrelaterade böcker, förnödenheter och utrustning ingår endast i kvalificerade utbildningskostnader om avgifterna och utgifterna måste betalas till Institutionen för anmälan eller närvaro.

utgifter som inte kvalificerar

kvalificerade utbildningskostnader inkluderar INTE belopp som betalats för:

• försäkring;
• sjukvårdskostnader (inklusive studenthälsoavgifter);
• rum och styrelse;
• transport; eller
• liknande personliga, levnads-eller familjekostnader.

detta gäller även om beloppet måste betalas till institutionen som ett villkor för registrering eller närvaro.”

om du tar Lifetime Learning Credit måste du fylla i och fylla i formulär 8863.

hur man bestämmer vilken skatteförmån som ska prioriteras på din Studentdeklaration

kommer du ihåg hur du på flervalsprov får instruktioner att välja det ”bästa” svaret, inte nödvändigt det (enda) ”korrekta” svaret? Det finns flera acceptabla sätt att förbereda din grad student självdeklaration. I slutet av dagen kan du räkna ut det ”bästa” svaret—det som resulterar i den lägsta skattebelastningen för dig—men det kan mycket väl ta beräkning av din skatt med var och en av de olika metoderna. Jag tycker att det är värt att fördjupa sig i detaljerna i detta beslut, för det kan vara möjligt att minska din skatteskuld med så mycket som $800!

det här avsnittet förutsätter att du är berättigad till båda utbildningsskatteförmånerna (baserat på din inkomst, status för din utbildningsinstitution, din studentstatus etc.); om du inte är berättigad till det ena eller det andra, gör det beslutet allt enklare. Observera att om du väljer att tillämpa Lifetime Learning Credit när du kunde ha gjort ett stipendium skattefritt med hjälp av en matchad QEE, måste det stipendiet (enligt dess villkor) vara berättigat att tillämpas på en icke-QEE. Om ett stipendium till exempel endast är öronmärkt för att betala en QEE som undervisning, måste du använda din undervisning QEE för att göra det skattefritt.stipendiet kan inte ingå i beskattningsbar inkomst och QEE som används för Livstidsinlärningskrediten.

i huvudsak väljer du vilken utbildningsskatteförmån som ska tillämpas först, skattefria stipendier och stipendier eller Livstidsinlärningskrediten. Den du tillämpar först bör vara det som minimerar din skatteskuld.

följande metod ger dig en första pass-indikation på vilken förmån som är bättre för dig:

eftersom skattefria stipendier och stipendier är ett skatteavdrag är det ”värt” beloppet för dina QEEs eller tilldelade inkomster (beroende på vilket som är lägre) multiplicerat med summan av dina federala, statliga och lokala marginella inkomstskattesatser.

eftersom Lifetime Learning Credit är en kredit är det värt sitt nominella värde, vilket är 20% av QEEs du tillämpar på det upp till $10,000.

fråga dig själv om summan av dina marginalskattesatser är mer eller mindre än 20%.

om summan är större än 20%, indikerar det att du bör tillämpa dina QEEs först för att göra så mycket av din tilldelade inkomstskattfri som möjligt. Om du har några återstående QEEs, tillämpa dem på Lifetime Learning Credit (upp till $10,000 av QEEs).

om summan är mindre än 20%, indikerar det att du bör tillämpa dina QEEs först på Lifetime Learning Credit (upp till $10,000 av QEEs). Om du har några återstående QEEs, använd dem för att göra så mycket av din tilldelade inkomst betala skattefri som möjligt.

när du är osäker, beräkna din skatt enligt båda metoderna (eller använd programvara). I vissa situationer kommer ovanstående tumregel inte att indikera rätt metod för att minimera din skattebörda. Med Lifetime Learning Credit-first-metoden rapporterar du till exempel en högre inkomst än vad du skulle ha om du använde skattefria stipendier och stipendier, vilket kan göra att du inte är berättigad till vissa skatteförmåner på andra delar av din avkastning, t.ex. Förvärvsinkomstkrediten. Det är absolut nödvändigt att beräkna inte bara din totala federala skatt på grund av varje metod men din statliga och lokala skatt också. Inte alla stater behandlar stipendier och stipendier som vanlig inkomst, till exempel.

är du fascinerad av denna LLC-första metod och undrar om det är fördelaktigt för dig? Jag förklarar berättigande, beräkningar, och nedströms effekter på din självdeklaration i mycket mer detalj i min skatt verkstad.

Klicka här för att lära dig mer om självdeklarationsverkstaden.

de siffror du behöver för din avkastning

när du har bestämt hur du vill använda dina QEEs, bör du ta med dig några nummer för att komma in i din federala avkastning:

• ditt totala antal anställdas inkomst (W-2 betalar med avseende på din studentinkomst),
• din nettoinkomst (efter att ha tillämpat dina QEEs för att minska den) och
• beloppet för din Livstidsinlärningskredit (maximalt $2000) från formulär 8863.

du har nu en uppfattning om de åtgärder som ska vidtas och beslut att fatta om din grad student skattedeklaration. Jag vet att det kan verka överväldigande! Jag vill inte att du ska spendera timmar och timmar som känner dig frustrerad genom IRS-dokumentation eller brottning med skatteprogramvara.

begå ett par timmar att ta min självdeklaration verkstad, känna sig trygga och stöds, och dyka upp med en korrekt och minimerad självdeklaration!

Klicka här för att lära dig mer om grad student tax return workshop.

fyll i din Grad Student skattedeklaration

med avseende på din (netto) grad student inkomst, livstid lärande kredit, och skatt som redan betalats, hur man rapporterar dem på din självdeklaration är mycket enkelt. Naturligtvis fyller du i resten av din avkastning genom att följa formulärinstruktionerna; det här avsnittet Gäller endast studentens aspekter av din återkomst.

rapportera din inkomst

din anställdas inkomst och nettoinkomst kommer att summeras och rapporteras som en enda siffra i löneraden i din avkastning. (Lägg till i denna siffra alla andra löner också enligt formulärinstruktionerna.)

på formulär 1040 skriver du din inkomst i rad 1. Om din studentinkomst inkluderar någon tilldelad inkomst, skriv” SCH ” i raden bredvid numret. Du kan också inkludera beloppet för den nettotilldelade inkomsten. Syftet med denna anteckning är att varna IRS att det inte finns någon W-2 associerad med hela eller delar av den inkomst som rapporteras på den linjen.

vidare läsning: var ska du rapportera din Doktorandinkomst på din avkastning

rapportera din Livstidsinlärningskredit

rapportera din Livstidsinlärningskredit på linje 3 i Form 1040 Schema 3; Du kommer också att lämna in formulär 8863. Beloppet på denna kredit kommer direkt att minska din skatt.

rapportera din skatt som redan betalats

om du fick en W-2 och/eller 1099-MISC för en del eller hela din studentinkomst, kommer du att ange mängden federal skatt som hölls från din inkomst i rad 17 i formulär 1040.

Vidare läsning: Grad Student Tax Lie #5: om ingenting hölls, är du inte skyldig någon skatt

om du betalade kvartalsvis beräknad skatt på din gemenskapsinkomst, rapportera summan av de beräknade skattebetalningarna du gjorde i rad 66 i formulär 1040 Schema 5.

andra Utbildningsskatteförmåner

jag har utelämnat från detaljerad diskussion två utbildningsskatteförmåner som du kanske känner till från tidigare erfarenheter som förbereder din avkastning.

American Opportunity Tax Credit

American Opportunity Tax Credit används vanligtvis endast under grundåren. Det kan hävdas i endast 4 skatteår och inte i något skatteår efter det där du avslutar dina första fyra år av eftergymnasial utbildning. Därför, om du tog examen från college i 2019 (om fyra år) och du (eller dina föräldrar) hävdade American Opportunity Tax Credit i högst 3 tidigare skatteår (t.ex. freshman spring/sophomore fall, sophomore spring/junior fall och junior spring/senior fall men inte freshman fall), kan du vara berättigad att hävda det i 2019.

American Opportunity Tax Credit är den mest värdefulla utbildningsskatteförmånen som finns, så om du är berättigad till det, kommer du nästan säkert att använda den i största möjliga grad du kan. Det är en 100% kredit på upp till $2,000 av QEEs och en 25% kredit på upp till $2,000 av QEEs.

definitionen av en QEE för American Opportunity Tax Credit skiljer sig från definitionen för andra utbildningsskatteförmåner.

om du gör anspråk på American Opportunity Tax Credit kan du inte använda Lifetime Learning Credit eller avdrag för undervisning och avgifter. Om du anses vara beroende av dina föräldrars avkastning 2019 kan du inte göra anspråk på krediten (dina föräldrar skulle).

för att göra anspråk på American Opportunity Tax Credit måste du fylla i och fylla i formulär 8863.

undervisning och avgifter avdrag

undervisning och avgifter avdrag är en ovan-The-line avdrag värt upp till $4,000 eller $2,000 (beroende på din inkomst). Eftersom det är ett avdrag med en låg gräns, bör du bara tillämpa det efter att ha gjort så mycket av ditt stipendium och stipendium skattefritt som möjligt.

avdraget för undervisning och avgifter är potentiellt användbart om:

• dina kvalificerade utbildningskostnader överstiger din tilldelade inkomst,
• summan av dina federala, statliga och lokala marginalskattesatser överstiger 20% och
• din modifierade justerade bruttoinkomst är under $80,000 om du är singel och $160,000 om du är gift arkivering gemensamt.

om alla tre av dessa kriterier gäller i ditt fall kan det vara fördelaktigt för dig att ta avdrag för undervisning och avgifter (istället för Livstidsinlärningskrediten) efter att ha gjort så mycket av ditt stipendium och gemenskapsinkomst skattefri som möjligt. Livstidsinlärningskrediten kan dock fortfarande vara mer fördelaktig på grund av dess högre gräns för hur mycket QEEs du kan ansöka om. Definitionen av en QEE för undervisning och avgifter avdrag är identisk med den för livstid lärande kredit.

om du hävdar avdraget för undervisning och avgifter kan du inte använda Lifetime Learning Credit eller American Opportunity Tax Credit.

för att få avdrag för undervisning och avgifter måste du fylla i och fylla i formulär 8917.

vill du ha möjlighet att ställa mig en fråga om din skattesituation? Jag håller månatliga live Q& a samtal under hela skattesäsongen för mina workshopdeltagare!

Klicka här för att lära dig mer om självdeklarationsverkstaden.

om du var Under 24 år

om du var 23 år eller yngre den 31 December 2019 och en heltidsstudent i minst fem månader om året kan du bli föremål för en alternativ, högre skatt som kallas barnskatt. Detta kan vara fallet om din inkomst var primär tilldelad inkomst.

vidare läsning: Gemenskapsinkomst kan utlösa Barnskatten

som heltidsstudent (i minst en del av 5 kalendermånader) och under 24 år kan dina föräldrar (eller en annan släkting) också kunna hävda dig som beroende, men du måste klara ’residency test’ och ’support test.’

en hel video av min självdeklarationsverkstad ägnas åt de särskilda skattehänsyn för doktorander under 24 år. Överväg att gå med i verkstaden för mycket mer information om barnskatt och beroende.

Klicka här för att lära dig mer om självdeklarationsverkstaden.

slutsats

den mest utmanande aspekten av denna process är helt enkelt att känna till de olika aspekterna som du måste överväga. Den mest komplicerade aspekten är att bestämma för vilken utbildningsförmån du ska använda dina QEEs, men du kan alltid ta standardalternativet att prioritera att göra din tilldelade inkomstskattfri om du inte vill göra de extra beräkningarna.

lycka till dig när du förbereder din grad student skattedeklaration i år! Om du behöver ytterligare support:

1. ladda ner min skatt”cheat sheet”
2. registrera dig för min verkstad (inkluderar live Q&som!) för endast $25

överväg att dela detta inlägg med dina kamrater via sociala medier eller en lista-serv!