Arizona tiene tres formas de testamentar un patrimonio: informal, formal y testamentario supervisado. (Si no está familiarizado con la legalización de un testamento, eche un vistazo a nuestro). Pero algunas propiedades no requieren sucesiones en absoluto, y algunas propiedades califican para sucesiones simplificadas.
¿Será Necesaria La Legalización De un Testamento?
En Arizona, muchos tipos de activos no necesitan pasar por la legalización de un testamento. Estos activos pasan automáticamente a sus nuevos propietarios sin supervisión de la corte testamentaria.
- Activos de fideicomiso en vida: Los activos mantenidos en un fideicomiso en vida no se incluyen en el patrimonio sucesorio. Más información sobre.
- Propiedad mantenida en arrendamiento conjunto: Una casa, cuenta bancaria u otro activo mantenido en arrendamiento conjunto no pasa por sucesiones. En cambio, el propietario sobreviviente se convierte en el único propietario. Obtenga más información sobre cómo evitar la legalización de un testamento con.
- Propiedad comunitaria con derecho de supervivencia: Arizona es un estado de propiedad comunitaria. Una pareja casada puede agregar un derecho de supervivencia a cualquier propiedad comunitaria. Toda propiedad con derecho de supervivencia pasa al cónyuge sobreviviente fuera de la sucesión testamentaria. Obtenga más información sobre Cómo Evitar Sucesiones con Bienes Comunitarios de Supervivencia.
- Cuentas bancarias a pagar por fallecimiento: Los fondos de una cuenta a pagar por fallecimiento pasan al beneficiario del POD a la muerte del titular de la cuenta.
- Activos registrados en el formulario de transferencia a la muerte: Arizona le permite nombrar a un beneficiario de transferencia a la muerte (TOD) para valores y vehículos. Los activos registrados en el formulario TOD pasan directamente al beneficiario designado sin sucesiones. Obtenga más información sobre el registro TOD para vehículos.
- Bienes inmuebles transferidos mediante escritura de transmisión por fallecimiento: En Arizona, un propietario de bienes raíces puede ejecutar y registrar una escritura de transferencia a la muerte (TOD) que permite que la propiedad vaya directamente a los beneficiarios de TOD sin sucesiones. Obtenga más información sobre las Escrituras de TOD para Bienes Raíces.
- Contratos: Cuando los acuerdos, como pólizas de seguro de vida o anualidades, especifican un beneficiario para recibir los ingresos, los ingresos no necesitan pasar por sucesiones.
- Cuentas de jubilación. Los fondos en las cuentas de jubilación no pasan por la legalización si el titular de la cuenta designó a un beneficiario. Para obtener más información sobre esto, consulte Cuentas de Jubilación y Planificación Patrimonial.
Para obtener más información sobre cómo evitar sucesiones, consulte Evitar sucesiones en Arizona.
Atajos testamentarios en Arizona
Algunas propiedades pueden aprovechar los atajos que evitan el procedimiento testamentario completo.
Reclamar la propiedad con una declaración jurada. Los beneficiarios de fincas pequeñas pueden reclamar su herencia utilizando una «declaración jurada de fincas pequeñas».»Para usar este procedimiento simplificado, debe llenar un formulario de declaración jurada de patrimonio pequeño, adjuntar un certificado de defunción (para obtener información sobre cómo obtener un certificado de defunción, consulte el sitio web del Departamento de Servicios de Salud de Arizona) y luego presentar la declaración jurada a la persona o institución, como un banco o corredor, que posee el activo. Obtenga más información sobre cómo Reclamar una Propiedad con Declaraciones juradas.
Estos son los requisitos para usar una declaración jurada de patrimonio pequeño en Arizona:
Propiedad personal: Para usar una declaración jurada para reclamar propiedad personal:
- el valor total de los bienes personales del patrimonio debe ser inferior a 7 75,000
- debe esperar al menos 30 días después de la muerte, y
- el patrimonio no debe pasar por una legalización formal.
Estatutos revisados de Arizona §14-03971
Bienes raíces: Para usar una declaración jurada para reclamar bienes raíces:
- el valor total de los bienes raíces del patrimonio debe ser inferior a $100,000
- debe esperar al menos seis meses después de la muerte
- el tribunal no debe haber designado un representante personal o el que fue designado no ha estado activo durante al menos un año y no presentó una declaración de cierre ante el tribunal
- las deudas no garantizadas deben haber sido pagadas, y
- no se puede adeudar ningún impuesto sobre el patrimonio. Más información sobre el Impuesto Patrimonial: ¿Tendrá que Pagar su Patrimonio?
Estatutos revisados de Arizona §14-03971
Sucesiones simplificadas para todos los bienes. Algunas propiedades pequeñas califican para una versión simplificada del proceso de sucesión, llamada sucesión sumaria Un patrimonio calificará para una sucesión simplificada si su valor (menos hipotecas y gravámenes) es menor que el valor total de:
- costos y gastos de administración
- gastos funerarios razonables
- últimos gastos médicos razonables del fallecido
- una cantidad razonable de dinero para mantener al cónyuge y los hijos del fallecido, y
- el valor de cualquier propiedad exenta de acreedores.
Después de distribuir todos los bienes, la persona designada por el tribunal para manejar el patrimonio, el representante personal (PR), puede cerrar el patrimonio presentando una petición ante el tribunal.
Estatutos revisados de Arizona §14-03973
Para obtener más información sobre los accesos directos de sucesiones, consulte Accesos directos de sucesiones en Arizona.
Tipos de sucesiones
Si la propiedad debe pasar por sucesiones, Arizona ofrece varias opciones.
Sucesiones informales. La legalización informal es la forma más simple de legalización, que se usa cuando hay un testamento válido que no ha sido impugnado. El representante personal designado por el tribunal administra el patrimonio con una supervisión judicial mínima.
Legalización formal. El tribunal utiliza un testamento formal para resolver los problemas legales de un patrimonio, por ejemplo, si se disputa la validez de un testamento, hay una disputa sobre quién debe ser nombrado representante personal o hay interpretaciones conflictivas de un testamento.
Obtenga más información sobre cómo impugnar un Testamento.
Sucesiones supervisadas. Algunas sucesiones requieren sucesiones supervisadas, en las que el tribunal supervisa cada paso del proceso de sucesiones. Esto significa que el representante personal debe ir al tribunal y pedir aprobación antes de tomar cualquier acción, como pagar a los acreedores o distribuir activos. Cualquier persona que tenga un interés en un patrimonio puede solicitar una sucesión supervisada. Los tribunales de sucesiones generalmente requieren sucesiones supervisadas cuando es necesario proteger a un heredero, acreedor u otra parte interesada.
El Proceso de sucesión
En Arizona, la sucesión comienza cuando la persona que desea ser designada como representante personal presenta el testamento (si lo hay) y una petición ante el tribunal de sucesión. La corte nombrará a la persona nombrada como ejecutor (representante personal) en el testamento, a menos que haya una muy buena razón por la que esa persona no pueda o no deba hacer la entrega legal. Si no hay testamento o el testamento no nombra un PR, el tribunal recurre a la ley estatal, que enumera quién tiene prioridad para la cita. El cónyuge supérstite es el primero en la lista.
El tribunal determina la validez del testamento y entrega al representante personal «cartas de administración», un documento oficial que muestra el derecho del PR a administrar el patrimonio.
A continuación, el representante personal notifica a los herederos y acreedores sobre la administración del patrimonio como parte del trabajo del ejecutor. El representante personal notifica a los herederos dentro de los 30 días posteriores al fallecimiento. El representante personal publica un aviso a los acreedores en un periódico local durante tres semanas y envía un aviso por correo a todos los acreedores conocidos. Los acreedores deben presentar reclamaciones dentro de los cuatro meses posteriores a la publicación del aviso. Los acreedores conocidos que recibieron la notificación por correo pueden presentar reclamaciones dentro de los 60 días posteriores a la notificación por correo, incluso si está fuera del período de cuatro meses.
Después de la notificación, el representante personal reúne todos los activos de la herencia. El representante personal realiza inventarios, administra y protege estos activos. Después de que se haya pagado a los acreedores, el representante personal puede distribuir los activos a los beneficiarios. Luego, el representante personal cierra el patrimonio presentando una petición de cierre ante el tribunal. Estatutos Revisados de Arizona §14-03801
Obtenga más información sobre Sucesiones, Ejecutores y Tribunales Testamentarios.