Capítulo 12-Fundamentos de Bancarrota

Antecedentes

El Capítulo 12 está diseñado para «agricultores familiares» o «pescadores familiares» con «ingresos anuales regulares».»Permite a los agricultores y pescadores familiares en dificultades financieras proponer y llevar a cabo un plan para pagar la totalidad o parte de sus deudas. En virtud del capítulo 12, los deudores proponen un plan de pago para hacer pagos a plazos a los acreedores durante tres a cinco años. Por lo general, el plan debe prever pagos de más de tres años a menos que el tribunal apruebe un período más largo «por causa justificada.»Pero a menos que el plan proponga pagar el 100% de las reclamaciones de manutención doméstica (es decir, manutención de los hijos y pensión alimenticia) si existen, debe ser por cinco años y debe incluir todos los ingresos disponibles del deudor. En ningún caso un plan podrá prever pagos por un período superior a cinco años. 11 U. S. C. § 1222 b) a c).

En la adaptación de la ley de quiebras para satisfacer las realidades económicas de la agricultura familiar y el pescador familiar, el capítulo 12 elimina muchas de las barreras a las que se enfrentarían dichos deudores si trataran de reorganizarse en virtud del capítulo 11 o 13 del Código de Quiebras. Por ejemplo, el capítulo 12 es más simplificado, menos complicado y menos costoso que el capítulo 11, que se adapta mejor a las grandes reorganizaciones corporativas. Además, pocos agricultores o pescadores familiares consideran que el capítulo 13 es ventajoso porque está diseñado para los asalariados que tienen deudas más pequeñas que las que enfrentan los agricultores familiares. En el capítulo 12, el Congreso trató de combinar las características del Código de Quiebras que puede proporcionar un marco para reorganizaciones exitosas de agricultores familiares y pescadores.

El Código de Bancarrota establece que solo un agricultor familiar o pescador familiar con «ingresos anuales regulares» puede presentar una petición de alivio bajo el capítulo 12. 11 U. S. C. §§ 101(18), 101(19A), 109(f). El propósito de este requisito es asegurar que los ingresos anuales del deudor sean lo suficientemente estables y regulares para permitirle realizar pagos con arreglo a un plan del capítulo 12. Sin embargo, en el capítulo 12 se tienen en cuenta las situaciones en que los agricultores o pescadores familiares tienen ingresos de carácter estacional. El alivio bajo el capítulo 12 es voluntario, y solo el deudor puede presentar una petición bajo el capítulo.

Según el Código de Quiebras, «agricultores familiares» y «pescadores familiares» se dividen en dos categorías: (1) un individuo o individuo y cónyuge y (2) una corporación o sociedad. Los agricultores o pescadores que entran en la primera categoría deben cumplir con cada uno de los siguientes cuatro criterios a partir de la fecha en que se presenta la petición para calificar para el alivio bajo el capítulo 12:

1. La persona física o el marido y la mujer deben dedicarse a una explotación agrícola o a una explotación pesquera comercial.
2. Las deudas totales (garantizadas y no garantizadas) de la operación no deben exceder de 4.153.150 dólares (si se trata de una operación agrícola) o 1.924.550 dólares (si se trata de una operación de pesca comercial).
3. Si un agricultor familiar, al menos el 50%, y si un pescador familiar, al menos el 80%, de las deudas totales de cuantía fija (excluida la deuda para el hogar del deudor) deben estar relacionadas con la explotación agrícola o pesquera comercial.
4. Más del 50% de los ingresos brutos de la persona física o del marido y la mujer en el ejercicio fiscal anterior (o, en el caso de los agricultores familiares únicamente, en cada uno de los ejercicios fiscales anteriores segundo y tercero) debe proceder de la explotación agrícola o pesquera comercial.

Para que una corporación o sociedad caiga dentro de la segunda categoría de deudores elegibles para presentar como agricultores familiares o pescadores familiares, la corporación o sociedad debe cumplir con cada uno de los siguientes criterios a la fecha de presentación de la petición:

1. Más de la mitad de las acciones o acciones en circulación en la corporación o sociedad deben ser propiedad de una familia o de una familia y sus parientes.
2. La familia o la familia y sus parientes deberán llevar a cabo la explotación agrícola o pesquera comercial.
3. Más del 80% del valor de los activos de la empresa o sociedad debe estar relacionado con la explotación agrícola o pesquera.
4. El endeudamiento total de la corporación o sociedad no debe exceder de 4 4,153,150 (si es una operación agrícola) o $1,924,550 (si es una operación de pesca comercial).
5. Al menos el 50% para una explotación agrícola o el 80% para una explotación pesquera de las deudas totales de la corporación o asociación que sean de cuantía fija (excluida la deuda de una vivienda ocupada por un accionista) deben estar relacionadas con la explotación agrícola o pesquera.
6. Si la corporación emite acciones, las acciones no pueden negociarse públicamente.

Un deudor no puede presentar una solicitud en virtud del capítulo 12 (o cualquier otro capítulo) si durante los 180 días anteriores se desestimó una solicitud de quiebra previa debido a que el deudor no compareció voluntariamente ante el tribunal o cumplió con las órdenes del tribunal, o fue desestimada voluntariamente después de que los acreedores solicitaran alivio al tribunal de quiebras para recuperar la propiedad sobre la que tienen gravámenes. 11 U. S. C. §§ 109 g), 362 d) y e). Además, ningún individuo puede ser deudor bajo el capítulo 12 o cualquier capítulo del Código de Bancarrota a menos que, dentro de los 180 días anteriores a la presentación, haya recibido asesoramiento crediticio de una agencia de asesoramiento crediticio aprobada, ya sea en una sesión informativa individual o grupal. 11 U. S. C. §§ 109, 111. Hay excepciones en situaciones de emergencia o cuando el fideicomisario de los Estados Unidos (o el administrador de quiebras) (1) ha determinado que no hay suficientes agencias aprobadas para proporcionar el asesoramiento requerido. Si se desarrolla un plan de manejo de deudas durante el asesoramiento de crédito requerido, debe presentarse ante el tribunal.

Cómo funciona el Capítulo 12

Un caso del capítulo 12 comienza presentando una petición ante el tribunal de quiebras que atiende el área donde vive el individuo o donde el deudor de la corporación o sociedad tiene su lugar principal de negocios o activos principales. A menos que la corte ordene lo contrario, el deudor también deberá presentar al tribunal (1) listas de activos y pasivos, (2) una lista de ingresos y gastos corrientes, (3) una lista de contratos ejecutorios y arrendamientos no vencidos, y (4) una declaración de asuntos financieros. Fed. R. Bankr. P. 1007 b). El marido y la mujer pueden presentar una petición conjunta o peticiones individuales. 11 U. S. C. § 302 a). (Los Formularios Oficiales se pueden comprar en tiendas de papelería legal o descargarse de Internet en www.uscourts.gov/bkforms/index.html. No están disponibles en la corte.)

Los tribunales deben cobrar una tarifa de presentación de caso de 2 200 y una tarifa administrativa miscelánea de 7 75. Normalmente, los honorarios deben pagarse al secretario del tribunal en el momento de la presentación. Sin embargo, con el permiso del tribunal, se les puede pagar en cuotas. 28 U. S. C. § 1930(a); Fed. R. Bankr. P. 1006 b); Tabla de Honorarios Varios de la Corte de Quiebras, Punto 8. El número de tales cuotas está limitado a cuatro y el deudor debe hacer la cuota final a más tardar 120 días después de presentar la petición. Fed. R. Bankr. P. 1006 b). Por causa justificada, el tribunal puede extender el plazo de cualquier cuota, siempre que la última cuota se pague a más tardar 180 días después de la presentación de la petición. Id. El deudor también puede pagar la cuota administrativa de 7 75 en cuotas. Si se presenta una petición conjunta, solo se cobra una cuota de presentación y una cuota administrativa. Los deudores deben ser conscientes de que la falta de pago de estos honorarios puede resultar en el sobreseimiento del caso. 11 U. S. C. § 1208 (c) (2).

Para completar los Formularios Oficiales de Bancarrota que componen la petición, la declaración de asuntos financieros y los anexos, el deudor deberá recopilar la siguiente información:

1. Una lista de todos los acreedores y las cantidades y la naturaleza de sus créditos;
2. La fuente, la cantidad y la frecuencia de los ingresos del deudor;
3. Una lista de todos los bienes del deudor; y
4. Una lista detallada de los gastos mensuales de subsistencia y agricultura del deudor, es decir, alimentos, alojamiento, servicios públicos, impuestos, transporte, medicamentos, piensos, fertilizantes, etc.

Las personas casadas deben recopilar esta información para cada cónyuge, independientemente de si están presentando una petición conjunta, peticiones individuales separadas o incluso si solo un cónyuge está presentando. En una situación en la que solo un cónyuge presenta la declaración, se requieren los ingresos y gastos del cónyuge que no presenta la declaración para que el tribunal, el fideicomisario y los acreedores puedan evaluar la situación financiera del hogar.

Cuando se presenta una petición del capítulo 12, se nombra un fideicomisario imparcial para administrar el caso. 11 U. S. C. § 1202. En algunos distritos, el fideicomisario de los Estados Unidos nombra a un fideicomisario permanente para servir en todos los casos del capítulo 12. 28 U. S. C. § 586 b). Al igual que en el capítulo 13, el fideicomisario evalúa el caso y sirve como agente de desembolso, cobrando los pagos del deudor y haciendo distribuciones a los acreedores. 11 U. S. C. § 1202.

Presentar la petición bajo el capítulo 12″ suspende automáticamente » (detiene) la mayoría de las acciones de cobro contra el deudor o la propiedad del deudor. 11 U. S. C. § 362. Sin embargo, presentar la petición no suspende ciertos tipos de acciones enumeradas en 11 U. S. C. § 362(b). La suspensión se produce en virtud de la ley y no requiere ninguna acción judicial. Mientras la suspensión esté en vigor, los acreedores generalmente no pueden iniciar o continuar ninguna demanda, embargo de salarios o incluso llamadas telefónicas que exijan pagos. El secretario de bancarrota notifica el caso de bancarrota a todos los acreedores cuyos nombres y direcciones son proporcionados por el deudor.

El capítulo 12 también contiene una disposición especial de suspensión automática que protege a los codeudores. A menos que el tribunal de quiebras autorice lo contrario, un acreedor no puede tratar de cobrar una «deuda del consumidor» de ninguna persona que sea responsable con el deudor. 11 U. S. C. § 1201(a). Las deudas de consumo son aquellas en las que incurre un individuo principalmente para un propósito personal, familiar o doméstico. 11 U. S. C. § 101 (8).

Entre 21 y 35 días después de que se presente la petición, el fideicomisario del capítulo 12 celebrará una «reunión de acreedores».»Si el fideicomisario o administrador de quiebras de los Estados Unidos programa la reunión en un lugar que no tiene sede regular en los Estados Unidos. personal de administrador fiduciario o administrador de bancarrota, la reunión puede celebrarse no más de 60 días después de que el deudor se presente. Durante la reunión, el fideicomisario pone al deudor bajo juramento y tanto el fideicomisario como los acreedores pueden hacer preguntas. El deudor debe asistir a la reunión y responder preguntas sobre los asuntos financieros del deudor y los términos propuestos del plan de pago del deudor. 11 U. S. C. § 343; Fed. R. Bankr. P. 4002. Si un esposo y una esposa han presentado una petición conjunta, ambos deben asistir a la reunión de acreedores. Con el fin de preservar su juicio independiente, los jueces de quiebras tienen prohibido asistir. 11 U. S. C. § 341 c). Por lo general, las partes resuelven los problemas con el plan durante la reunión de acreedores o poco después de ella. En general, el deudor puede evitar problemas asegurándose de que la petición y el plan sean completos y precisos, y consultando con el fideicomisario antes de la reunión.

En un caso de capítulo 12, para participar en distribuciones de la masa de bancarrota, los acreedores no garantizados deben presentar sus reclamaciones ante el tribunal dentro de los 90 días posteriores a la primera fecha establecida para la reunión de acreedores. Fed. R. Bankr. P. 3002 c). Una unidad gubernamental, sin embargo, tiene 180 días a partir de la fecha en que se presenta el caso, presente una prueba de reclamo. 11 U. S. C. § 502 (b) (9).

Después de la reunión de acreedores, el deudor, el fideicomisario del capítulo 12 y los acreedores interesados asistirán a una audiencia para confirmar el plan de pago del capítulo 12 del deudor.

El Plan del Capítulo 12 y la Audiencia de Confirmación

A menos que el tribunal conceda una extensión, el deudor debe presentar un plan de reembolso con la petición o dentro de los 90 días posteriores a la presentación de la petición. 11 U. S. C. § 1221. El plan, que debe presentarse al tribunal para su aprobación, prevé el pago periódico de cantidades fijas al administrador fiduciario. El fideicomisario luego distribuye los fondos a los acreedores de acuerdo con los términos del plan, que generalmente ofrece a los acreedores un pago inferior al total de sus reclamaciones.

Hay tres tipos de reclamaciones: prioridad, seguro y no seguro. Los créditos prioritarios son aquellos a los que la ley de quiebras otorga un estatus especial, como la mayoría de los impuestos y los costos del procedimiento de quiebra. 2) Los créditos garantizados son aquellos respecto de los cuales el acreedor tiene derecho a liquidar determinados bienes si el deudor no paga la deuda subyacente. A diferencia de los créditos garantizados, los créditos no garantizados son por lo general aquellos respecto de los cuales el acreedor no tiene ningún derecho especial a cobrar bienes particulares que sean propiedad del deudor.

Un plan del capítulo 12 suele durar de tres a cinco años. Debe prever el pago íntegro de todos los créditos con prelación, a menos que un acreedor con prelación acepte un trato diferente del crédito o, en el caso de una obligación de ayuda interna, a menos que el deudor aporte todos los «ingresos disponibles» – que se examinan más adelante – a un plan quinquenal. 11 U. S. C. § 1222(a)(2), (4).

A los acreedores garantizados se les debe pagar al menos el valor de la garantía pignorada de la deuda. Una de las características del capítulo 12 es que los pagos a los acreedores garantizados a veces pueden prolongarse más allá del período de tres a cinco años del plan. Por ejemplo, si la obligación de deuda subyacente del deudor estaba programada para ser pagada durante más de cinco años (es decir, un préstamo de equipo o una hipoteca), el deudor puede poder pagar el préstamo sobre el cronograma de reembolso del préstamo original, siempre y cuando se compense cualquier atraso durante el plan.

El plan no tiene que pagar los créditos no garantizados en su totalidad, siempre que comprometa todos los «ingresos disponibles» proyectados del deudor (o bienes de valor equivalente) a planificar los pagos durante un período de 3 a 5 años ,y siempre que los acreedores no garantizados reciban al menos lo que recibirían si los activos no garantizados del deudor se liquidaran de conformidad con el capítulo 7. 11 U. S. C. § 1225. El «ingreso disponible» se define como el ingreso que no es razonablemente necesario para el mantenimiento o la manutención del deudor o sus dependientes o para hacer los pagos necesarios para continuar, preservar y operar el negocio del deudor. 11 U. S. C. § 1225 (b) (2).

Dentro de los 45 días posteriores a la presentación del plan, el juez de bancarrota que preside decide en una «audiencia de confirmación» si el plan es factible y cumple con los estándares de confirmación bajo el Código de Bancarrota. 11 U. S. C. §§ 1224, 1225. Los acreedores, que reciben un aviso de 21 días, pueden comparecer en la audiencia y objetar la confirmación. Fed. R. Bankr. P. 2002 (a) (8). Si bien se pueden formular diversas objeciones, los argumentos típicos son que los pagos ofrecidos en virtud del plan son inferiores a los que recibirían los acreedores si se liquidaran los bienes del deudor, o que el plan no compromete todos los ingresos disponibles del deudor durante el período de tres a cinco años del plan.

Si el tribunal confirma el plan, el fideicomisario del capítulo 12 distribuirá los fondos recibidos de acuerdo con los términos del plan.11 U. S. C. § 1226 a). Si el tribunal no confirma el plan, el deudor puede presentar un plan modificado. 11 U. S. C. § 1223. El deudor también puede convertir el caso en una liquidación de conformidad con el capítulo 7. (3) 11 U. S. C. § 1208 (a). Si el deudor no confirma un plan y el caso es desestimado, el tribunal puede autorizar al fideicomisario a quedarse con algunos de los fondos para los costos, pero el fideicomisario debe devolver todos los fondos restantes al deudor (excepto los fondos ya desembolsados a los acreedores). 11 U. S. C. § 1226 a).

En ocasiones, el cambio de circunstancias afectará la capacidad del deudor para realizar los pagos del plan. Un acreedor puede objetar o amenazar con objetar un plan, o el deudor puede no haber enumerado inadvertidamente a todos los acreedores. En tales casos, el plan podrá modificarse antes o después de la confirmación. 11 U. S. C. §§ 1223, 1229. La modificación después de la confirmación no se limita a una iniciativa del deudor, sino que también puede hacerse a petición del fideicomisario o de un acreedor no garantizado. 11 U. S. C. § 1229 a).

Hacer que el Plan funcione

Las disposiciones de un plan confirmado vinculan al deudor y a cada acreedor. 11 U. S. C. § 1227. Una vez que el tribunal confirme el plan, el deudor debe hacer que el plan tenga éxito. El deudor debe hacer pagos regulares al fideicomisario, lo que requerirá un ajuste para vivir con un presupuesto fijo por un período prolongado. Además, si bien la confirmación del plan da derecho al deudor a retener la propiedad mientras se realicen los pagos, el deudor no puede incurrir en ninguna nueva deuda significativa sin consultar al fideicomisario, porque la deuda adicional puede comprometer la capacidad del deudor para completar el plan.11 U. S. C. §§ 1222 a) 1), 1227. En cualquier caso, el incumplimiento de los pagos del plan puede resultar en el sobreseimiento del caso. 11 U. S. C. § 1208 (c). Además, el tribunal puede desestimar el caso o convertir el caso en un caso de liquidación de conformidad con el capítulo 7 del Código de Quiebras si se demuestra que el deudor ha cometido fraude en relación con el caso. 11 U. S. C. § 1208 (d).

La liberación del capítulo 12

El deudor recibirá una liberación después de completar todos los pagos en virtud del plan del capítulo 12, siempre y cuando el deudor certifique (si corresponde) que se han pagado todas las obligaciones de ayuda interna que vencieron antes de hacer dicha certificación. La descarga tiene el efecto de liberar al deudor de todas las deudas previstas por el plan permitido bajo la sección 503 o no permitido bajo la sección 502, con excepciones limitadas. Los acreedores previstos total o parcialmente en el plan ya no podrán iniciar ni continuar ninguna acción legal o de otra índole contra el deudor para cobrar las obligaciones liberadas.

Determinadas categorías de deudas no se liberan en los procedimientos del capítulo 12. 11 U. S. C. § 1228 a). Esas categorías incluyen deudas por pensión alimenticia y manutención de los hijos; dinero obtenido a través de la presentación de estados financieros falsos; deudas por lesiones intencionales y maliciosas a personas o bienes; deudas por muerte o lesiones personales causadas por la operación de un vehículo motorizado del deudor mientras el deudor estaba intoxicado; y deudas por fraude o desfalco mientras actuaba en calidad fiduciaria, malversación de fondos o hurto. Sin embargo, la ley de quiebras con respecto al alcance de una descarga del capítulo 12 es compleja, y los deudores deben consultar a un abogado competente a este respecto antes de presentar la solicitud. Las deudas que no se liberen deben pagarse en su totalidad con arreglo a un plan. Con respecto a las obligaciones garantizadas, esas deudas pueden pagarse más allá del final del período de pago del plan y, en consecuencia, no se liberan.

Exoneración por dificultades difíciles del capítulo 12

El tribunal puede conceder una «exoneración por dificultades difíciles» a un deudor del capítulo 12 aunque el deudor no haya completado los pagos del plan. 11 U. S. C. § 1228 b). Por lo general, una exoneración por dificultades económicas solo está disponible para un deudor cuyo incumplimiento de los pagos del plan se debe a circunstancias fuera del control del deudor y sin culpa del deudor. Los acreedores deben haber recibido por lo menos tanto como lo habrían recibido en un caso de liquidación con arreglo al capítulo 7, y el deudor debe no poder modificar el plan. Por ejemplo, lesión o enfermedad que impida el empleo suficiente para financiar incluso una modificación de plan puede servir como base para una descarga de las dificultades. La descarga por dificultades económicas no se aplica a ninguna deuda que no se pueda cobrar en un caso del capítulo 7. 11 U. S. C. § 523.

Notas

1. En Carolina del Norte y Alabama, los administradores de quiebras realizan funciones similares a las de los EE. los fideicomisarios actúan en los cuarenta y ocho estados restantes. El programa de administradores de quiebras es administrado por la Oficina Administrativa de los Tribunales de los Estados Unidos, mientras que el programa de fideicomisarios de los Estados Unidos es administrado por el Departamento de Justicia. Para los fines de esta publicación, las referencias a los fideicomisarios de los Estados Unidos también se aplican a los administradores de quiebras.
2. La Sección 507 establece 10 categorías de créditos no garantizados a los que el Congreso, por razones de política pública, ha dado prioridad de distribución sobre otros créditos no garantizados.
3. Se cobra una tarifa de $60 por convertir un caso bajo el capítulo 12 a un caso bajo el capítulo 7.