hensigtsmæssigheden af en trustees gebyrer for administration af en trust kan undertiden
blive et tornet område med uenighed mellem trustee og trust
modtagere. Gebyrtvister opstår normalt
, når administratoren giver en regnskabsmæssig behandling.
lad os overveje, hvordan Californisk lov behandler trustee kompensation.
når der beskæftiger sig med domstol overvåget
trusts, skelner Californisk lov mellem “almindelig kompensation” og
“ekstraordinær kompensation”. Såkaldte
“ordinær kompensation” omfatter de normale trustee opgaver en trustee regelmæssigt
forventes at udføre. Nogle gange vil Trustees
bede en domstol om at yde “ekstraordinær kompensation”, når trustee
udfører yderligere tjenester — såsom håndtering af retssager, drift af en
forretning eller styring af kommerciel ejendom.
en trustees gebyrer styres
først og fremmest af, hvad tillidsdokumentet siger.
Trustees modtager rimelig kompensation under omstændighederne i
trust administration, medmindre trustee er en virksomhedsenhed (som en bank) eller
en offentlig enhed (såsom den offentlige værge). Dette er, hvad de fleste tillidsdokumenter siger og er
også hvad Californisk lov giver. Lad os undersøge “rimelig kompensation under
omstændighederne”.
Californien retspraksis giver
retningslinjer for at vurdere, om trustee gebyrer er rimelige under
omstændigheder. Følgende er faktorer
, der bruges til at evaluere rimeligheden af trustee-gebyrer: (1) værdien af trustee-aktiver under forvaltning;
(2) Trustees succes med at administrere tillid (normalt målt i form af
aktivvækst); (3) Trustees Trofasthed ved at følge tillidsbetingelserne
(4) risici og ansvar, som Trustee påtager sig; (5) tid brugt af Trustee i
administration af tilliden; (6) lokale Domstolsregler vedrørende trustee kompensation;
og (7) trustees dygtighed, der er relevant for administrationen af trusten. Kvaliteten af trustees regnskab og
dokumentation af trust administration services vil være vigtige beviser for
hvordan faktorerne gælder.
således er en administrator, der med succes
administrerer en stor tillidsbo, trofast følger vilkårene for tilliden,
bruger mange timer på at udføre trustee-opgaver og bruger særlig ekspertise til
at styre trustee-aktiverne med rimelighed berettiget til store trustee-gebyrer. Dette afspejles enten af administratoren
, der opkræver en højere timesats eller en højere procentdel af tillidsaktiverne. Domstole foretrækker meget trustees at beregne deres
gebyrer baseret på en timekompensation.
den lokale domstol bestemmer, hvor administratoren bor, skal følges.
når en administrator ansætter agenter til at hjælpe
med forvaltningen af tillidsaktiver — f.eks. at ansætte en ejendomsadministration
virksomhed til at indsamle tillidsleje — så vil de afholdte udgifter
naturligvis reducere rimelige trustee gebyrer, fordi trustee har delegeret
sit arbejde. Også, hvis der er
Co-trustees, fordeles gebyrerne mellem dem baseret på værdien af deres
tjenester, medmindre tilliden siger andet.
hvis en trustee overtræder sin pligt som
trustee – såsom ved at engagere sig i uacceptable handlinger med selvhandel (såsom ved
brug af tillidsaktiver til trustees egen fordel) eller ved ikke at administrere
tilliden i henhold til dens egne vilkår –
modtagerne kan anlægge en retssag for at reducere trustee-gebyrerne
i overensstemmelse hermed.
i betragtning af at
rimelige trustee gebyrer afhænger af fakta og omstændigheder i hvert enkelt tilfælde, er
der plads til forhandling om, hvad der er rimeligt. Mægling kan derfor være en omkostningseffektiv
måde at forhandle tvister om trustee gebyrer.
ellers spørgsmålet om trustee gebyrer kan få løst ved dyre trust
retssager.